การจัดการธนารักษ์

การจัดการการเงิน (หรือการดำเนินงานด้านการเงิน ) เกี่ยวข้องกับการจัดการการถือครองทางการเงินขององค์กร โดยมุ่งเน้นไปที่[1] สภาพคล่องของบริษัทและลดความ เสี่ยง ทางการเงินการดำเนินงาน และชื่อเสียง ขอบเขตของการบริหารการคลังจึงครอบคลุมถึงการรวบรวม การเบิกจ่าย การกระจุกตัวการลงทุน และกิจกรรมการให้ทุน ของบริษัท

ในองค์กรคลังจะทับซ้อน ฟังก์ชัน การจัดการทางการเงินแม้ว่าอย่างแรกจะเน้นเฉพาะเจาะจงมากกว่า ในขณะที่อย่างหลังเป็นสาขาที่กว้างกว่าซึ่งรวมถึงการวางแผนทางการเงิน การจัดทำงบประมาณ และการวิเคราะห์ ในธนาคารหน้าที่นี้มีบทบาทที่แตกต่างออกไปเล็กน้อยและมีความสำคัญมากกว่า[2]อีกทั้งยังช่วยจัดการความเชื่อมโยงระหว่างสถาบันและตลาดการเงินด้วย ทั้งสองมีความสัมพันธ์ใกล้ชิดกับฝ่าย บริหารความเสี่ยงทางการเงิน [3]

โดยทั่วไปการดำเนินการด้านการเงินของบริษัทจะอยู่ภายใต้การควบคุมของCFO หรือรองประธาน / ผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน และในหน่วยงานขนาดใหญ่อยู่ภายใต้เหรัญญิกเฉพาะ การปฏิบัติงานได้รับการ จัดการในแต่ละวันโดยเจ้าหน้าที่คลัง ผู้ควบคุม หรือผู้ควบคุมดูแล ขององค์กร [4]

บริษัท

สำหรับองค์กรที่ไม่ใช่ธนาคาร บางครั้งคำว่าการจัดการการเงินและการจัดการเงินสดอาจใช้แทนกันได้ ในขณะที่ในความเป็นจริง ขอบเขตของการจัดการการเงินนั้นกว้างกว่า (และรวมถึงกิจกรรมด้านเงินทุนและการลงทุนที่กล่าวถึงข้างต้น) หน้าที่หลักที่สำคัญของแผนกธนารักษ์ขององค์กร ได้แก่ : [3]

การจัดการเงินสดและสภาพคล่อง

การจัดการเงินสดและ สภาพคล่อง มักถูกเรียกว่าเป็น 'หน้าที่หลัก' ของคลัง โดยพื้นฐานแล้ว บริษัทจะต้องสามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงินเมื่อถึงกำหนดชำระ เช่น จ่ายเงินให้กับพนักงาน ซัพพลายเออร์ ผู้ให้กู้ และผู้ถือหุ้น นอกจากนี้ยังสามารถอธิบายได้ว่าเป็นความจำเป็นในการรักษาสภาพคล่องหรือความสามารถในการละลายของบริษัท: บริษัทจำเป็นต้องมีเงินทุนที่จะช่วยให้สามารถอยู่ในธุรกิจได้ [5]นอกเหนือจากการจัดการธุรกรรมการชำระเงินแล้ว การจัดการเงินสดยังรวมถึงการวางแผน การจัดระเบียบบัญชี การตรวจสอบกระแสเงินสด การจัดการบัญชีธนาคาร ระบบธนาคารทางอิเล็กทรอนิกส์ การรวมกลุ่มและการหักบัญชี รวมไปถึงหน้าที่ของธนาคารภายในองค์กร [1]

การจัดการความเสี่ยง

โดยทั่วไปแล้ว จุดมุ่งหมายของการบริหารความเสี่ยงคือเพื่อระบุ วัด และจัดการความเสี่ยงที่อาจส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อ เป้าหมาย ของธุรกิจ ในบริบทนี้ [6] ประเด็นสำคัญอยู่ที่สองเท่า [3] การรับรองว่าบริษัทสามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงิน และรับประกันผลการดำเนินงานทางธุรกิจที่คาดการณ์ได้ เหรัญญิกจะได้รับมอบหมายให้จัดการ:

ความเสี่ยงในการดำเนินงาน - ความสูญเสียต่อธุรกิจเนื่องจากการฉ้อโกงหรือข้อผิดพลาด - บางครั้งจะตกอยู่ภายใต้กระทรวงการคลัง แม้ว่าความเสี่ยงเหล่านี้ไม่ได้มีลักษณะทางการเงินโดยตรง แต่มักจะถูกมอบหมายให้กับทีมงานที่ทุ่มเท ในธุรกิจที่มุ่งเน้นการขายหรือการกู้ยืมจำนวนมาก ความเสี่ยงด้านเครดิตก็ไม่อยู่ในขอบเขตโดยตรงเช่นกัน อย่างไรก็ตาม กระทรวงการคลังทั้งสองแห่งจะใช้การกำกับดูแลบางอย่าง

การเงินองค์กร

การดูแลการติดต่อกับธนาคารและหน่วยงานจัดอันดับรวมถึงการหารือกับบริษัทประกันเครดิต และซัพพลายเออร์ (ถ้ามี) เกี่ยวกับระยะเวลาที่อนุญาตให้ชำระเงิน ร่วมกับการจัดหาทางการเงินยังเป็นส่วนหนึ่งของธุรกิจหลักของเหรัญญิก [1] ดูเหรัญญิก § เหรัญญิกขององค์กรและการพยากรณ์กระแสเงินสด § การเงินองค์กร

ธนาคาร

ดังที่ได้กล่าวไปแล้ว หน้าที่การคลังถือเป็นส่วนสำคัญของสถาบันการธนาคาร [2] [7] โดยพื้นฐานแล้วมันมีบทบาทเกิดขึ้น โดยที่ธนาคาร[7]ได้รับเงินทุน (หนี้สิน) ผ่านการฝากเงินของลูกค้าและการออกหนี้ไม่มีหลักประกันไม่ด้อยสิทธิซึ่งมักจะเป็นพันธบัตรในตลาดขายส่งและในทางกลับกัน จะนำเงินทุนเหล่านี้ไปใช้กับ ธุรกิจที่สร้างผลกำไรต่างๆ (สินทรัพย์) กระทรวงการคลังมีหน้าที่รับผิดชอบในการจัดการสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงิน รับประกันสภาพคล่องที่เพียงพอ และ "เพิ่มทุนจากโอกาสทางการตลาด" [2]เพื่อเพิ่มผลกำไรสูงสุด

ธนาคารขนาดใหญ่ส่วนใหญ่ จึงมี แผนกบริหารการเงินโดยเฉพาะ สิ่งเหล่านี้จะใช้งานในพื้นที่หรือโต๊ะ ต่อไปนี้ :

อย่างยิ่ง กระทรวงการคลังยังคงรักษา แผนก การจัดการหนี้สินด้านสินทรัพย์ (ALM) ที่จัดการความไม่ตรงกันของอัตราดอกเบี้ย ที่อาจเกิดขึ้น ในบริบทเฉพาะที่สรุปไว้ รวมถึงความเสี่ยงด้านสภาพคล่องโดยทั่วไป

ที่นี่ กระทรวงการคลังมีหน้าที่รับผิดชอบ ฟังก์ชัน การกำหนดราคาการโอนเงิน หลัก (FTP) ซึ่งกำหนดราคาสภาพคล่องสำหรับสายธุรกิจภายในธนาคาร กล่าวคือ กองทุนที่ไปสู่ผลิตภัณฑ์การให้กู้ยืม ( ทีมขายสินทรัพย์ ) จะถูกเรียกเก็บเงินตามระยะเวลาและอัตราที่เหมาะสมกับความเสี่ยงในขณะที่กองทุนที่เกิดจากเงินฝาก (และที่เกี่ยวข้อง) จะได้รับเครดิตในทำนองเดียวกัน (ดูเรื่อง " การรวมความเสี่ยง " ที่คล้ายกัน)

ในทำนองเดียวกัน คลังของธนาคารมักจะมีส่วนร่วมบูรณาการใน การจัดการ งบดุลโดยแนะนำว่าสกุลเงินและเงื่อนไขใดที่เป็นประโยชน์จากมุมมองของแหล่งเงินทุน และสินทรัพย์ใดที่จำเป็นเพื่อให้บรรลุเป้าหมายด้านกฎระเบียบต่างๆ [2] ประการหลัง กระทรวงการคลังได้รับมอบหมายให้ดูแลเงินกองทุนภายใต้หลักเกณฑ์ Basel IIIโดยเฉพาะอย่างยิ่ง อัตราส่วน เงินกองทุนอัตราส่วนหนี้สินและ ความ สามารถในการครอบคลุมสภาพคล่องรวมถึง[7] ความสามารถในการดูดซับผลขาดทุนทั้งหมดของธนาคาร(TLAC)

กระทรวงการคลัง ของธนาคารมักจะสนับสนุนความต้องการของลูกค้าในด้านเหล่านี้ผ่าน"บริการ" หรือ "ผลิตภัณฑ์" ของการบริหารการเงิน ขึ้นอยู่กับข้อตกลงพวกเขาอาจจะหรืออาจไม่เปิดเผยราคาที่เรียกเก็บที่นี่ โปรดทราบว่ามี ระบบการจัดการการเงินอิสระ (TMS) จำนวนมากซึ่งช่วยให้องค์กรต่างๆ ดำเนินการจัดการการเงินภายในได้

ธนาคารขนาดเล็กกำลังเปิดตัวและ/หรือขยายฟังก์ชันและข้อเสนอด้านการจัดการการเงินมากขึ้น นี่เป็นเพราะโอกาสทางการตลาดที่เกิดจาก สภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจ [ จำเป็นต้องมีการชี้แจง ] ล่าสุด (โดยธนาคารทุกขนาดมุ่งเน้นไปที่ลูกค้าที่พวกเขาให้บริการได้ดีที่สุด) ความพร้อมของผู้เชี่ยวชาญด้านการจัดการการเงิน ที่มีประสบการณ์สูง การเข้าถึงมาตรฐานอุตสาหกรรม ผู้ให้บริการเทคโนโลยีบุคคลที่สาม ' ผลิตภัณฑ์และบริการที่จัดระดับตามความต้องการของลูกค้ารายย่อย และการลงทุนด้านการศึกษาและแนวปฏิบัติที่ดีที่สุดอื่นๆ

ดูสิ่งนี้ด้วย

อ้างอิง

  1. ↑ abc Degenhart, ดร. ไฮน์ริช (เมษายน 2552) "หน้าที่ของกรมธนารักษ์". www.treasury-management.com . สืบค้นเมื่อ2018-04-05 .
  2. ↑ abcd อาสธา โทมาร์ (2023) กระทรวงการคลังในการธนาคารคืออะไร
  3. ↑ abc เพิ่มจิต สิงห์ (2021) "เหรัญญิกของบริษัททำหน้าที่เป็นผู้จัดการความเสี่ยงทางการเงิน", Investopedia
  4. ฌอน รอสส์ (2023) "เหรัญญิก: เส้นทางอาชีพและคุณสมบัติ", Investopedia
  5. แซนเดอร์ส, เฮเลน. "ความรู้เบื้องต้นเกี่ยวกับการจัดการสภาพคล่อง". www.treasury-management.com . สืบค้นเมื่อ2018-04-05 .
  6. แซนเดอร์ส, เฮเลน. "ความรู้เบื้องต้นเกี่ยวกับการบริหารความเสี่ยง". www.treasury-management.com . สืบค้นเมื่อ2018-04-05 .
  7. ↑ abc คริส เบลก (2023) บทบาทของธนารักษ์ของธนาคาร
แปลจาก "https://en.wikipedia.org/w/index.php?title=Treasury_management&oldid=1213136786"