การชำระบัญชี

จากวิกิพีเดีย สารานุกรมเสรี
ข้ามไปที่การนำทาง ข้ามไปที่การค้นหา

การ ชำระบัญชีเป็นกระบวนการทางบัญชีที่ทำให้บริษัทสิ้นสุดในแคนาดาสหราชอาณาจักรสหรัฐอเมริกาไอร์แลนด์ออสเตรเลียนิวซีแลนด์อิตาลีและอีกหลายประเทศ ทรัพย์สินและทรัพย์สินของบริษัทมีการแจกจ่ายต่อ การชำระบัญชียังบางครั้งเรียกว่าการเลิกกิจการหรือการละลายแม้ว่าการละลายในทางเทคนิคจะหมายถึงขั้นตอนสุดท้ายของการชำระบัญชี กระบวนการชำระบัญชียังเกิดขึ้นเมื่อศุลกากรหน่วยงานหรือหน่วยงานในประเทศ ที่ รับผิดชอบในการรวบรวมและปกป้องภาษีศุลกากรกำหนดการคำนวณขั้นสุดท้ายหรือการตรวจสอบหน้าที่หรือข้อเสียเปรียบที่เกิดขึ้นในรายการ [1]

การชำระบัญชีอาจเป็นการบังคับ (บางครั้งเรียกว่าการชำระบัญชีของเจ้าหนี้หรือ ถูก พิทักษ์ทรัพย์หลังจากการล้มละลายซึ่งอาจส่งผลให้ศาลสร้าง "ความไว้วางใจในการชำระบัญชี") หรือโดยสมัครใจ (บางครั้งเรียกว่าการชำระบัญชีของผู้ถือหุ้นแม้ว่าจะมีการควบคุมการชำระบัญชีโดยสมัครใจบางอย่างก็ตาม โดยเจ้าหนี้)

คำว่า "การชำระบัญชี" บางครั้งใช้อย่างไม่เป็นทางการเพื่ออธิบายบริษัทที่ต้องการขายทรัพย์สินบางส่วน ตัวอย่างเช่นเครือข่ายค้าปลีกอาจต้องการปิดร้านค้าบางแห่ง เพื่อประโยชน์ด้านประสิทธิภาพ บริษัทมักจะขายสิ่งเหล่านี้ในราคาส่วนลดให้กับบริษัทที่เชี่ยวชาญด้าน การชำระบัญชี อสังหาริมทรัพย์แทนที่จะเข้าไปเกี่ยวข้องในพื้นที่ที่อาจขาดความเชี่ยวชาญเพียงพอในการดำเนินงานให้มีผลกำไรสูงสุด

บังคับเลิกกิจการ

ฝ่ายที่มีสิทธิ์ตามกฎหมายในการยื่นคำร้องสำหรับการบังคับชำระบัญชีของบริษัทนั้นแตกต่างกันไปใน แต่ละ เขตอำนาจศาลแต่โดยทั่วไป คำร้องอาจถูกยื่นต่อศาลสำหรับการบังคับชำระบัญชีของบริษัทโดย :

สนาม

มูลเหตุที่นิติบุคคลสามารถยื่นคำร้องต่อศาลเพื่อขอคำสั่งให้บังคับชำระบัญชีก็แตกต่างกันไปตามเขตอำนาจศาลแต่โดยปกติรวมถึง:

  • ทางบริษัทได้แก้ไขเรียบร้อยแล้ว
  • บริษัทถูกจัดตั้งขึ้นเป็นนิติบุคคลและไม่มีการออกใบรับรองการค้า (หรือเทียบเท่า) ภายใน 12 เดือนนับจากวันที่จดทะเบียน
  • เป็น " บริษัทมหาชน เก่า " (เช่น บริษัทที่ไม่ได้จดทะเบียนใหม่เป็นบริษัทมหาชนหรือกลายเป็นบริษัทเอกชนภายใต้กฎหมายของบริษัทล่าสุดที่กำหนดให้ดำเนินการนี้)
  • ไม่ได้เริ่มธุรกิจภายในเวลาที่กำหนดโดยกฎหมาย (โดยปกติคือหนึ่งปี) ของการรวมตัวกัน หรือไม่ได้ประกอบธุรกิจตามระยะเวลาที่กำหนดโดยกฎหมาย
  • จำนวนสมาชิกลดลงต่ำกว่าขั้นต่ำที่กฎหมายกำหนด
  • บริษัทไม่สามารถชำระหนี้ได้เนื่องจากถึงกำหนดชำระ
  • การเลิกบริษัทเป็นเรื่องที่ยุติธรรมและยุติธรรม ดังตัวอย่างที่กำหนดในพระราชบัญญัติล้มละลาย[4]

ในทางปฏิบัติ แอปพลิเคชันการไขลานภาคบังคับส่วนใหญ่ทำขึ้นภายใต้หนึ่งในสองเหตุผลสุดท้าย [5]

โดยทั่วไปจะไม่มีการสั่งซื้อหากวัตถุประสงค์ของการสมัครคือการบังคับใช้การชำระหนี้ที่มีข้อพิพาทโดยสุจริต [6]

การเลิกจ้างที่ "ยุติธรรมและเท่าเทียมกัน" ช่วยให้เหตุผลในการบังคับใช้สิทธิทางกฎหมายที่เข้มงวดของผู้ถือหุ้นเพื่อการพิจารณาอย่างเท่าเทียมกัน อาจคำนึงถึงความสัมพันธ์ส่วนตัวของความไว้วางใจซึ่งกันและกันและความเชื่อมั่นในฝ่ายเล็ก ๆ โดยเฉพาะอย่างยิ่งตัวอย่างเช่นในกรณีที่มีการละเมิดความเข้าใจที่สมาชิกทุกคนอาจมีส่วนร่วมในธุรกิจ[7]หรือภาระผูกพันโดยนัยในการเข้าร่วม ในการจัดการ [8]อาจมีคำสั่งให้ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ลิดรอนสิทธิส่วนน้อยในการแต่งตั้งและถอดถอนกรรมการของตนเอง [9]

คำสั่ง

เมื่อการชำระบัญชีเริ่มต้นขึ้น (ซึ่งขึ้นอยู่กับกฎหมายที่ใช้บังคับ แต่โดยทั่วไปจะเป็นเมื่อมีการยื่นคำร้องครั้งแรก และไม่ใช่เมื่อศาลมีคำสั่ง) [10] การจำหน่าย โมฆะโดยทั่วไปของบริษัท[11]และ การ ดำเนินคดีที่เกี่ยวข้องกับบริษัทคือ โดยทั่วไปยับยั้ง (12)

เมื่อได้ฟังคำร้องแล้ว ศาลจะยกคำร้องหรือสั่งยุติก็ได้ ศาลอาจยกคำร้องหากผู้ร้องละเว้นจากการดำเนินการทางเลือกอื่นโดยไม่มีเหตุผล [13]

ศาลอาจแต่งตั้งเจ้าพนักงานพิทักษ์ทรัพย์ และผู้ชำระบัญชี ตั้งแต่หนึ่งคนขึ้น ไป และมีอำนาจทั่วไปในการทำให้สิทธิและความรับผิดของผู้เรียกร้องและผู้มีส่วนได้ส่วนเสียสามารถตกลงกันได้ การประชุมแยกกันของเจ้าหนี้และผู้ร่วมสมทบอาจตัดสินใจเสนอชื่อบุคคลเพื่อแต่งตั้งผู้ชำระบัญชีและอาจเป็นคณะกรรมการกำกับการชำระบัญชี

ผู้รับการบริหาร

บุคคลที่แต่งตั้งโดยผู้ถือหุ้นกู้ลอยตัวเหนือทรัพย์สินของบริษัทเพื่อรวบรวมและรับรู้ทรัพย์สินของบริษัทนั้นและเพื่อชำระหนี้ให้แก่ผู้ถือหุ้นกู้ [14]

การชำระบัญชีโดยสมัครใจ

การชำระบัญชีโดยสมัครใจเกิดขึ้นเมื่อสมาชิกของบริษัทตัดสินใจเลิกกิจการโดยสมัครใจและเลิกกิจการ การชำระบัญชีโดยสมัครใจเริ่มต้นเมื่อบริษัทผ่านมติ และโดยทั่วไปบริษัทจะหยุดดำเนินธุรกิจในขณะนั้น (หากยังไม่ได้ดำเนินการ) [15]

การชำระบัญชีโดยสมัครใจของเจ้าหนี้ (CVL) เป็นกระบวนการที่ออกแบบมาเพื่อให้บริษัทที่ล้มละลายสามารถปิดได้โดยสมัครใจ การตัดสินใจเลิกกิจการเป็นไปตามมติของคณะกรรมการ แต่ถูกกระตุ้นโดยกรรมการ ร้อยละ 75 ของผู้ถือหุ้นของ บริษัท ต้องตกลงที่จะชำระบัญชีเพื่อดำเนินการชำระบัญชีล่วงหน้า [16]หากหนี้สินของบริษัทจำกัดมีมากกว่าทรัพย์สิน หรือบริษัทไม่สามารถชำระหนี้เมื่อถึงกำหนดชำระ บริษัทก็จะล้มละลาย

หากบริษัทเป็นตัวทำละลายและสมาชิกได้ทำการประกาศการละลายตามกฎหมาย การชำระบัญชีจะดำเนินการในลักษณะการชำระบัญชีโดยสมัครใจของสมาชิก (MVL) ในกรณีนั้นที่ประชุมใหญ่จะแต่งตั้งผู้ชำระบัญชี [17]ถ้าไม่เช่นนั้น การชำระบัญชีจะดำเนินการตามความสมัครใจของเจ้าหนี้ และจะมีการเรียกประชุมเจ้าหนี้ ซึ่งกรรมการจะต้องรายงานกิจการของบริษัท ในกรณีที่การชำระบัญชีโดยสมัครใจดำเนินการในฐานะการชำระบัญชีโดยสมัครใจของเจ้าหนี้ อาจแต่งตั้งคณะกรรมการการชำระบัญชีได้

ในกรณีที่การเลิกกิจการโดยสมัครใจของบริษัทได้เริ่มขึ้น คำสั่งให้ชำระบัญชีภาคบังคับยังคงเป็นไปได้ แต่ผู้ยื่นคำร้องจะต้องทำให้ศาลพอใจว่าการชำระบัญชีโดยสมัครใจจะทำให้ผู้มีส่วนร่วมมีอคติ

ความประพฤติผิด

โดยปกติผู้ชำระบัญชีจะมีหน้าที่ตรวจสอบว่ามีการประพฤติผิดใด ๆ ของผู้ที่อยู่ในการควบคุมของบริษัทซึ่งก่อให้เกิดอคติต่อคณะเจ้าหนี้ทั่วไปหรือไม่ ในบางระบบกฎหมาย ในกรณีที่เหมาะสม ผู้ชำระบัญชีอาจสามารถดำเนินคดีกับกรรมการที่หลงทางหรือกรรมการเงาสำหรับการซื้อขายโดยมิชอบหรือ การซื้อขาย ที่ ฉ้อฉล

ผู้ชำระบัญชีอาจต้องพิจารณาด้วยว่าการชำระเงินใด ๆ ที่ทำโดยบริษัทหรือธุรกรรมที่ทำขึ้นอาจเป็นโมฆะเป็นธุรกรรมที่มีราคาต่ำกว่าหรือเป็นความชอบ ที่ไม่เป็น ธรรม

ลำดับความสำคัญของการเรียกร้อง

วัตถุประสงค์หลักของการชำระบัญชีที่บริษัทล้มละลายคือการรวบรวมทรัพย์สิน กำหนดข้อเรียกร้องที่ค้างชำระกับบริษัท และปฏิบัติตามข้อเรียกร้องดังกล่าวในลักษณะและคำสั่งที่กฎหมายกำหนด

ผู้ชำระบัญชีต้องกำหนดกรรมสิทธิ์ของบริษัทในทรัพย์สินที่อยู่ในความครอบครอง ทรัพย์สินที่อยู่ในความครอบครองของบริษัท แต่ที่จัดหาให้ภายใต้เงื่อนไขการเก็บรักษา ที่ถูกต้อง โดยทั่วไปจะต้องส่งคืนให้กับซัพพลายเออร์ ทรัพย์สินที่บริษัท ถือครองโดยบุคคลภายนอกจะไม่ถือเป็นส่วนหนึ่งของทรัพย์สินของบริษัทที่สามารถจ่ายให้แก่เจ้าหนี้ได้ [18]

ก่อนการเรียกร้องจะบรรลุผลเจ้าหนี้มีประกันมีสิทธิที่จะบังคับใช้ข้อเรียกร้องของตนกับทรัพย์สินของบริษัทในขอบเขตที่พวกเขาอยู่ภายใต้ผลประโยชน์หลักประกันที่ ถูกต้อง ในระบบกฎหมายส่วนใหญ่ การรักษาความปลอดภัยแบบตายตัวเท่านั้นที่จะมีความสำคัญเหนือการเรียกร้องทั้งหมด หลักประกันโดยวิธีลอยตัวอาจเลื่อนออกไปเป็นเจ้าหนี้บุริมสิทธิได้

ผู้อ้างสิทธิ์ที่มีการเรียกร้องที่ไม่ใช่ตัวเงินกับบริษัทอาจสามารถบังคับใช้สิทธิของตนกับบริษัทได้ ตัวอย่างเช่น ฝ่ายที่มีสัญญาที่ถูกต้องสำหรับการซื้อที่ดินกับบริษัทอาจสามารถได้รับคำสั่งให้ดำเนินการเฉพาะและบังคับให้ผู้ชำระบัญชีโอนกรรมสิทธิ์ที่ดินให้กับพวกเขา เมื่อเสนอราคาซื้อ (19)

หลังจากการลบทรัพย์สินทั้งหมดที่อยู่ภายใต้การเก็บรักษาของการจัดการเรื่องกรรมสิทธิ์ การรักษาความปลอดภัยคงที่ หรืออยู่ภายใต้การเรียกร้องกรรมสิทธิ์ของผู้อื่น ผู้ชำระบัญชีจะจ่ายค่าสินไหมทดแทนให้กับทรัพย์สินของบริษัท โดยทั่วไป ลำดับความสำคัญของการเรียกร้องในทรัพย์สินของบริษัทจะถูกกำหนดในลำดับต่อไปนี้:

  1. ค่าใช้จ่ายของผู้ชำระบัญชี
  2. เจ้าหนี้ที่มีภาระผูกพันในทรัพย์สิน
  3. ค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นโดยผู้ดูแลระบบ
  4. จำนวนเงินค้างชำระสำหรับค่าจ้าง/เงินบำนาญ
  5. เงินที่ค้างชำระในส่วนที่เกี่ยวกับการบาดเจ็บของคนงาน
  6. จำนวนเงินที่ค้างชำระให้กับพนักงาน
  7. เงินที่ผ่อนชำระให้กับพนักงาน
  8. เจ้าหนี้ที่มีภาระค่าทรัพย์สินลอยตัว
  9. เจ้าหนี้ที่ไม่มีหลักประกันในทรัพย์สิน
  10. ผู้ถือหุ้น ( การชำระบัญชี )

สินทรัพย์ที่ไม่มีผู้อ้างสิทธิ์มักจะตกเป็นของรัฐในฐานะที่ ว่าง

การละลาย

เมื่อเลิกกิจการของบริษัทแล้ว ผู้ชำระบัญชีต้องเรียกประชุมสมาชิกครั้งสุดท้าย (หากเป็นการเลิกจ้างโดยสมัครใจของสมาชิก) เจ้าหนี้ (หากเป็นการเลิกกันภาคบังคับ) หรือทั้งจำทั้งปรับ (หากเป็นเจ้าหนี้ ' การเลิกจ้างโดยสมัครใจ) ผู้ชำระบัญชีมักจะต้องส่งบัญชีสุดท้ายไปยังนายทะเบียนและแจ้งให้ศาลทราบ บริษัทจึงถูกยุบ

อย่างไรก็ตาม ในเขตอำนาจศาลทั่วไป ศาลมีดุลยพินิจเป็นระยะเวลาหนึ่งหลังจากการยุบเพื่อประกาศว่าการเลิกราเป็นโมฆะเพื่อให้ธุรกิจที่ยังไม่เสร็จสามารถดำเนินการให้เสร็จสิ้นได้ (20)

ยกเลิกการลงทะเบียน

ในเขตอำนาจศาลบางแห่ง บริษัทอาจเลือกที่จะเลิกกิจการบริษัทที่ลงทะเบียนเป็นทางเลือกที่ถูกกว่าในการเลิกกิจการและการเลิกกิจการอย่างเป็นทางการ ในกรณีเช่นนี้ ได้ยื่นคำร้องต่อนายทะเบียนของบริษัทซึ่งอาจเลิกจ้างบริษัทได้หากมีเหตุอันควรเชื่อได้ว่าบริษัทไม่ได้ประกอบกิจการหรือเลิกกิจการแล้ว และเมื่อสอบถามแล้วไม่มีกรณีปรากฏว่าเหตุใด บริษัทไม่ควรถูกตีตรา [21] [22]

อย่างไรก็ตาม ในกรณีดังกล่าว บริษัทอาจถูกเรียกคืนไปยังทะเบียนได้หากจำเป็นต้องทำเช่นนั้น (เช่น หากสิทธิของเจ้าหนี้หรือสมาชิกได้รับอคติ) [23]

ในกรณีที่บริษัทไม่ยื่นแบบแสดงรายการประจำปีหรือบัญชีรายปี และไฟล์ของบริษัทยังคงไม่มีการใช้งาน ในเวลาอันควร นายทะเบียนจะสั่งห้ามบริษัทออกจากทะเบียน

การชำระบัญชีชั่วคราว

ภายใต้กฎหมายล้มละลายของบริษัทในเขตอำนาจศาลของกฎหมายจารีตประเพณีจำนวนหนึ่ง ซึ่งบริษัทมีการประพฤติมิชอบหรือในกรณีที่คาดว่าทรัพย์สินของบริษัทตกอยู่ในอันตราย บางครั้งบริษัทอาจต้องชำระบัญชีชั่วคราวโดยผู้ชำระบัญชี ได้รับการแต่งตั้งชั่วคราวเพื่อรักษาตำแหน่งของบริษัทที่อยู่ระหว่างการพิจารณาคำร้องยุติคดีโดยสมบูรณ์ (24 ) หน้าที่ของผู้ชำระบัญชีชั่วคราวคือในการปกป้องทรัพย์สินของบริษัทและรักษาสภาพที่เป็นอยู่ระหว่างรอการพิจารณาคำร้อง ผู้ชำระบัญชีชั่วคราวไม่ได้ประเมินข้อเรียกร้องกับบริษัทหรือพยายามแจกจ่ายทรัพย์สินของบริษัทให้แก่เจ้าหนี้ [25]

บริษัทฟีนิกซ์

ในสหราชอาณาจักร บริษัทที่มีหนี้สิน จำนวนมาก ตัดสินใจว่าการเริ่มต้นใหม่อีกครั้งโดยการสร้างบริษัทใหม่จะเป็นประโยชน์มากกว่า ซึ่งมักเรียกกันว่าบริษัทฟีนิกซ์ ในแง่ธุรกิจจะหมายถึงการเลิกกิจการบริษัทเป็นทางเลือกเดียว แล้วกลับมาดำเนินการใหม่ภายใต้ชื่ออื่นกับลูกค้า ลูกค้า และซัพพลายเออร์เดียวกัน ในบางกรณีอาจดูเหมือนเหมาะสำหรับกรรมการ อย่างไรก็ตาม หากพวกเขาค้าขายภายใต้ชื่อที่เหมือนหรือเหมือนกับบริษัทในการชำระบัญชีโดยไม่ได้รับอนุมัติจากศาล พวกเขาจะกระทำความผิดภายใต้ §216 ของพระราชบัญญัติการล้มละลายปี 1986 (และกฎหมายที่เท่าเทียมกันในภูมิภาคสหราชอาณาจักร) (26)บุคคลที่มีส่วนร่วมในการจัดการของบริษัท 'ฟีนิกซ์' อาจต้องรับผิดเป็นการส่วนตัวสำหรับหนี้ของบริษัทภายใต้ §217 แห่งพระราชบัญญัติการล้มละลาย เว้นแต่จะได้รับอนุมัติจากศาล [27]


ดูเพิ่มเติม

อ้างอิง

  1. ^ 19 CFR §159.1.
  2. ^ "พระราชบัญญัติล้มละลาย 2529: มาตรา 74" . law.gov.uk . มงกุฎ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2014 .
  3. ^ "พระราชบัญญัติล้มละลาย 2529: มาตรา 75" . law.gov.uk . มงกุฎ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2014 .
  4. ^ "พระราชบัญญัติล้มละลาย 2529: มาตรา 122" . law.gov.uk . มงกุฎ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2014 .
  5. เจฟเฟอร์สัน, มาร์ค. "คำสั่งปิดท้ายคืออะไร" . การฟื้นตัวของ ธุรกิจ สืบค้นเมื่อ16 ธันวาคม 2556 .
  6. ^ ดู Stonegate Securities Ltd v Gregory [1980] Ch 576 ต่อ Buckley LJ ที่ 579
  7. Ebrahimi v Westbourne Galleries [1972] 2 AER 492.
  8. ↑ Tay Bok Choon v Tahansan Sdn Bhd [1987] BCLC 472.
  9. ^ Re A & BC Chewing Gum Ltd [1975] 1 WLR 579.
  10. ^ "พระราชบัญญัติล้มละลาย 2529: มาตรา 129" . law.gov.uk . มงกุฎ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2014 .
  11. ^ "พระราชบัญญัติล้มละลาย 2529: มาตรา 127" . law.gov.uk . มงกุฎ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2014 .
  12. ^ "พระราชบัญญัติล้มละลาย 2529: มาตรา 130" . law.gov.uk . มงกุฎ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2014 .
  13. ^ บริษัท Re A (หมายเลข 001573 ของปี 1983) [1983] Com LR 202
  14. ^ "คำจำกัดความของการล้มละลายและการล้มละลายข้อกำหนดและนิพจน์สำหรับอังกฤษและเวลส์ " gaukauctions.com . กุ๊ก มีเดีย. สืบค้นเมื่อ13 พฤษภาคม 2020 .
  15. ^ "ชำระบริษัทจำกัดของคุณ" . รัฐบาลอังกฤษ มงกุฎ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2014 .
  16. ^ "CVL" . clarkebell.com _ 5 มกราคม 2564 . สืบค้นเมื่อ5 มกราคมพ.ศ. 2564 .
  17. ^ "เอ็มวีแอล" . clarkebell.com _ 5 มกราคม 2564 . สืบค้นเมื่อ5 มกราคมพ.ศ. 2564 .
  18. ^ ดูตัวอย่าง, Barclays Bank v Quistclose [1970] AC 56.
  19. ^ Re Coregrange Ltd [1984] BCLC 453.
  20. ^ "พระราชบัญญัติบริษัท พ.ศ. 2528: มาตรา 651" . law.gov.uk . มงกุฎ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2014 .
  21. ^ "พระราชบัญญัติบริษัท พ.ศ. 2528: มาตรา 652" . law.gov.uk . มงกุฎ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2014 .
  22. ^ "พระราชบัญญัติบริษัท พ.ศ. 2528: มาตรา 653" . law.gov.uk . มงกุฎ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2014 .
  23. ^ Re Priceland Limited [1997] 1 BCLC 467.
  24. ^ "การชำระบัญชีชั่วคราว: คำแนะนำฉบับย่อ" . กฎหมายปฏิบัติ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2558 .
  25. ^ "การชำระบัญชีชั่วคราว" . วอร์เรลล์ 25 กันยายน 2556 . สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2558 .
  26. ^ "พระราชบัญญัติล้มละลาย 2529: มาตรา 216" . law.gov.uk . มงกุฎ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2014 .
  27. ^ "พระราชบัญญัติล้มละลาย 2529: มาตรา 217" . law.gov.uk . มงกุฎ. สืบค้นเมื่อ30 กรกฎาคม 2014 .
  28. ^ Steven N. Taieb (2014), การยื่นล้มละลาย , เก็บถาวรจากต้นฉบับเมื่อ 18 เมษายน 2014 , ดึงข้อมูล18 เมษายน 2014