บัญชีเงินฝาก

จากวิกิพีเดีย สารานุกรมเสรี
ข้ามไปที่การนำทาง ข้ามไปที่การค้นหา

บัญชีเงินฝากเป็นบัญชีธนาคาร ที่ ดูแลโดยสถาบันการเงินซึ่งลูกค้าสามารถฝากและถอนเงินได้ บัญชีเงินฝากอาจเป็นบัญชีออมทรัพย์ บัญชีกระแสรายวันหรือบัญชีประเภทอื่นๆ ได้อธิบายไว้ด้านล่าง

ธุรกรรมในบัญชีเงินฝากจะถูกบันทึกในบัญชีของธนาคาร และยอดดุลที่เกิดขึ้นจะถูกบันทึกเป็นหนี้สินของธนาคารและเป็นจำนวนเงินที่ธนาคารค้างชำระให้กับลูกค้า ธนาคารบางแห่งเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสำหรับการทำธุรกรรมในบัญชีของลูกค้า นอกจากนี้ ธนาคารบางแห่งยังจ่ายดอกเบี้ย ให้กับลูกค้า ในยอดคงเหลือในบัญชี

ประเภทบัญชี

SN ประเภทบัญชี คำอธิบายของฟังก์ชั่นบัญชี
1 บัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ หรือที่เรียกว่า "บัญชีกระแสรายวัน" ในประเทศเครือจักรภพและ "การตรวจสอบบัญชี" ใน สหรัฐอเมริกา

บัญชีเงินฝากเพื่อความปลอดภัยและรวดเร็วในการเข้าถึงเงินทุนตามความต้องการผ่านช่องทางต่างๆ เนื่องจากเงินสามารถใช้ได้ตามความต้องการ บัญชีเหล่านี้จึงเรียกว่า "บัญชีอุปสงค์" หรือ " บัญชี เงินฝากอุปสงค์ " ยกเว้นในกรณีของบัญชีNOW (ลำดับการถอนที่ต่อรองได้)ซึ่งเป็นบัญชีตรวจสอบหายากที่ต้องใช้เวลาเจ็ดวัน แจ้งให้ทราบก่อนการถอน

2 บัญชีตลาดเงิน บัญชีเงินฝากที่จ่ายดอกเบี้ยตาม อัตรา ตลาดเงินและสำหรับการถอนเงินไม่จำเป็นต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้าหรือระยะเวลาสั้น ๆ ในสหรัฐอเมริกา บัญชีเหล่านี้คล้ายกับการตรวจสอบบัญชี โดยให้สิทธิ์ในการเขียนเช็คและเข้าถึงได้ทันที แต่อยู่ภายใต้ข้อบังคับเดียวกันกับบัญชีออมทรัพย์ ซึ่งรวมถึงขีดจำกัดการทำธุรกรรมรายเดือน
3 บัญชีออมทรัพย์ บัญชีที่ดูแลโดยธนาคารรายย่อยที่จ่ายดอกเบี้ยแต่ไม่สามารถใช้เป็นเงินได้โดยตรง (เช่น โดยการเขียนเช็คหรือใช้บัตรเดบิต ณ จุดขาย) แม้ว่าจะสามารถถอนเงินสดออกจากบัญชีเหล่านี้ได้ที่เครื่องถอนเงินอัตโนมัติ แม้ว่าพวกเขาจะไม่สะดวกที่จะใช้เป็นบัญชีตรวจสอบ แต่โดยทั่วไปแล้วบัญชีเหล่านี้เสนอให้ผู้บริโภคมีอัตราดอกเบี้ยที่สูงกว่าบัญชีธุรกรรมและมักจะเชื่อมโยงกับบัญชีธุรกรรม
4 เงินฝากประจำ หรือที่เรียกว่าหนังสือรับรองการฝากเงินในสหรัฐอเมริกา

การฝากเงินที่สถาบันการธนาคารที่ไม่สามารถถอนออกได้สำหรับ 'ระยะเวลา' หรือระยะเวลาที่กำหนดไว้ล่วงหน้า และจะต้องเสียค่าปรับสำหรับการถอนก่อนวันที่กำหนด เมื่อครบกำหนดระยะเวลาสามารถถอนออกหรือสามารถทบยอดสำหรับวาระอื่นได้ โดยทั่วไป ยิ่งระยะเวลานานเท่าใด อัตราดอกเบี้ยของธนาคารก็จะยิ่งสูงขึ้นเท่านั้น

5 ค่าโทร บัญชีเงินฝากที่อนุญาตให้ถอนเงินได้โดยไม่มีค่าปรับ แต่ต้องมียอดเงินขั้นต่ำที่สูงกว่าเพื่อรับดอกเบี้ย [1]
6 กวาดบัญชี บัญชีเงินฝากที่จำนวนเงินในยอดคงเหลือที่แน่นอนจะถูกโอนไปยังบัญชีอื่นโดยอัตโนมัติตามชุดของการเตรียมการที่กำหนดไว้ล่วงหน้า
7 บัญชีบริการโอนอัตโนมัติ บัญชีเงินฝากที่อนุญาตให้โอนเงินจากบัญชีออมทรัพย์ไปยัง บัญชีเงิน ฝาก ออมทรัพย์ เพื่อให้ครอบคลุมเช็คที่เป็นลายลักษณ์อักษรหรือเพื่อรักษายอดขั้นต่ำ
8 บัญชีเงินฝากระยะสั้น บัญชีเงินฝากที่มีระยะเวลาไม่เกินหนึ่งปี [2]

วิธีการทำงานของธนาคาร

ในการธนาคาร กริยา "ฝาก" และ "ถอน" หมายถึงลูกค้าที่จ่ายเงินเข้าและนำเงินออกจากบัญชีตามลำดับ จากมุมมองทางกฎหมายและการบัญชีการเงิน คำนาม "เงินฝาก" ถูกใช้โดยอุตสาหกรรมการธนาคารในงบการเงินเพื่ออธิบายความรับผิดที่ธนาคารเป็นหนี้กับผู้ฝากเงินไม่ใช่เงินที่ธนาคารถือเนื่องจากการฝากเงินซึ่ง แสดงเป็นทรัพย์สินของธนาคาร

ภายใต้ข้อจำกัดที่กำหนดโดยข้อกำหนดและเงื่อนไขของบัญชี เจ้าของบัญชี (ลูกค้า) ยังคงมีสิทธิ์ได้รับเงินที่ฝากไว้ชำระคืนเมื่อต้องการ ข้อกำหนดและเงื่อนไขอาจระบุวิธีการที่ลูกค้าสามารถโอนเงินเข้าหรือออกจากบัญชีได้ เช่น โดยเช็คธนาคารทางอินเทอร์เน็ตEFTPOSหรือช่องทางอื่นๆ

ตัวอย่างเช่น ผู้ฝากที่ฝากเงินสด $100 เป็นเงินสดเข้าบัญชีเงินฝากที่ธนาคารในสหรัฐอเมริกายอมมอบกรรมสิทธิ์ตามกฎหมายให้เป็นเงินสด $100 ซึ่งจะกลายเป็นทรัพย์สินของธนาคาร [ อ้างอิงจำเป็น ]ในสมุดบัญชีของธนาคาร ธนาคารจะหักบัญชีเงินสดเป็นเงินสด 100 ดอลลาร์ และให้เครดิตกับบัญชี "เงินฝาก" ในจำนวนที่เท่ากัน (ดูระบบ บัญชี สอง เข้า . )

ในงบการเงินของธนาคาร เงิน $100 ในสกุลเงินจะแสดงในงบดุลเป็นสินทรัพย์ของธนาคาร และบัญชีเงินฝากจะแสดงเป็นหนี้สินที่ธนาคารมีต่อลูกค้า งบการเงินของธนาคารสะท้อนถึงเนื้อหาทางเศรษฐกิจของการทำธุรกรรม ซึ่งก็คือธนาคารได้กู้ยืมเงิน $100 จากลูกค้าและผูกพันตามสัญญาในการชำระคืนลูกค้าตามเงื่อนไขของข้อตกลง ทุนสำรอง "ที่มีอยู่จริง" เหล่านี้อาจถูกเก็บไว้เป็นเงินฝากที่ธนาคารกลางที่เกี่ยวข้อง และจะได้รับดอกเบี้ยตามนโยบายการเงิน

โดยปกติ ธนาคารจะไม่สงวนเงินสำรองไว้ทั้งหมด แต่จะกู้เงินส่วนใหญ่ให้กับลูกค้ารายอื่น ในกระบวนการที่เรียกว่า ธนาคารสำรอง แบบเศษส่วน ซึ่งช่วยให้ผู้ให้บริการสามารถรับดอกเบี้ยจากสินทรัพย์และจ่ายดอกเบี้ยเงินฝากได้

โดยการโอนความเป็นเจ้าของเงินฝากจากฝ่ายหนึ่งไปยังอีกฝ่ายหนึ่ง ธนาคารสามารถหลีกเลี่ยงการใช้เงินสดจริงเป็นวิธีการชำระเงิน บัญชีเงินฝากธนาคารพาณิชย์สำหรับปริมาณเงินส่วนใหญ่ที่ใช้อยู่ในปัจจุบัน ตัวอย่างเช่น หากธนาคารในสหรัฐอเมริกาให้เงินกู้แก่ลูกค้าโดยการฝากเงินกู้ยืมเข้าในบัญชีเช็คของลูกค้ารายนั้น โดยปกติธนาคารจะบันทึกเหตุการณ์นี้โดยหักบัญชีสินทรัพย์ในบัญชีของธนาคาร (เรียกว่า ลูกหนี้เงินกู้ หรือชื่อที่คล้ายคลึงกัน ) และเครดิตเงินฝากหรือบัญชีเงินฝากของลูกค้าในบัญชีของธนาคาร จากมุมมองทางเศรษฐกิจ ธนาคารได้สร้างเงินทางเศรษฐกิจโดยพื้นฐานแล้ว (แม้ว่าจะไม่ใช่เงินที่ชำระตามกฎหมาย ก็ตาม)). ยอดคงเหลือในบัญชีเช็คของลูกค้าไม่มีธนบัตรดอลลาร์ เนื่องจากบัญชีเงินฝากอุปสงค์เป็นเพียงหนี้สินที่ธนาคารมีต่อลูกค้า ด้วยวิธีนี้ ธนาคารพาณิชย์จึงได้รับอนุญาตให้เพิ่มปริมาณเงินได้ (โดยไม่ต้องพิมพ์สกุลเงิน)

ข้อบังคับ

การธนาคารดำเนินการภายใต้ระบบศุลกากรและอนุสัญญาที่สลับซับซ้อนซึ่งพัฒนาขึ้นมาเป็นเวลาหลายศตวรรษ โดยปกติแล้วจะอยู่ภายใต้ข้อบังคับทางกฎหมาย เช่นข้อกำหนดการสำรองที่พัฒนาขึ้นเพื่อลดความเสี่ยงของความล้มเหลวของธนาคาร นอกจากนี้ยังอาจมีจุดประสงค์ในการลดขอบเขตของการสูญเสียของผู้ฝากเงินในกรณีที่ธนาคารล้มเหลว

เพื่อลดความเสี่ยงต่อผู้ฝากเงินที่ธนาคารล้มเหลว เงินฝากธนาคารบางส่วนอาจได้รับการค้ำประกันโดย โครงการ ประกันเงินฝากหรือได้รับการคุ้มครองโดยโครงการ ค้ำประกันของรัฐบาล

ดูเพิ่มเติม

อ้างอิง

  1. ^ "โทรฝาก" . ที่ปรึกษาทางการเงิน สืบค้นเมื่อ2012-05-14 .
  2. ^ เงินฝากระยะสั้น , เงินฝากระหว่างประเทศ , แลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ย เข้าถึงเมื่อ 2012-05-14.