ระเบียบธนาคาร

จากวิกิพีเดีย สารานุกรมเสรี
ข้ามไปที่การนำทาง ข้ามไปที่การค้นหา

กฎระเบียบของธนาคารเป็นรูปแบบหนึ่งของข้อบังคับของรัฐบาล ซึ่งกำหนดให้ธนาคารต้องปฏิบัติตามข้อกำหนด ข้อจำกัด และแนวทางบางประการ ซึ่งออกแบบมาเพื่อสร้างความโปร่งใสของตลาดระหว่างสถาบันการธนาคารกับบุคคลและองค์กรที่พวกเขาดำเนินธุรกิจด้วย เป็นต้น เนื่องจากกฎระเบียบที่มุ่งเน้นไปที่ปัจจัยสำคัญในตลาดการเงิน กฎเกณฑ์ดังกล่าวจึงเป็นหนึ่งในสามองค์ประกอบของกฎหมายการเงินอีกสององค์ประกอบคือกฎหมายเฉพาะกรณีและแนวทางปฏิบัติของตลาดที่ควบคุมตนเอง [1]

ป.ร. ให้ไว้ ณ สาขาของอุตสาหกรรมการธนาคารและเชื่อมั่นว่าชาติ (และทั่วโลก) ที่เศรษฐกิจถือในธนาคารมันเป็นสิ่งสำคัญสำหรับหน่วยงานกำกับดูแลเพื่อรักษาควบคุมการปฏิบัติที่เป็นมาตรฐานของสถาบันเหล่านี้ อีกตัวอย่างหนึ่งที่เกี่ยวข้องกันสำหรับความเชื่อมโยงระหว่างกันคือกฎหมายของอุตสาหกรรมการเงินหรือกฎหมายการเงินมุ่งเน้นไปที่ตลาดการเงิน (การธนาคาร) ทุนและตลาดประกันภัย[2]ผู้สนับสนุนกฎเกณฑ์ดังกล่าวมักใช้ข้อโต้แย้งของตนบนแนวคิด " ใหญ่เกินกว่าจะล้มเหลว " ซึ่งถือได้ว่าสถาบันการเงินหลายแห่ง (โดยเฉพาะธนาคารเพื่อการลงทุนที่มีสถานประกอบการเชิงพาณิชย์แขน) ควบคุมเศรษฐกิจมากเกินไปที่จะล้มเหลวโดยไม่มีผลกระทบมหาศาล นี่คือหลักฐานสำหรับเงินช่วยเหลือของรัฐบาลซึ่งรัฐบาลให้ความช่วยเหลือทางการเงินแก่ธนาคารหรือสถาบันการเงินอื่น ๆ ที่ดูเหมือนจะอยู่ในภาวะล่มสลาย ความเชื่อก็คือว่าโดยความช่วยเหลือนี้ธนาคารพิการจะไม่เพียง แต่กลายเป็นบุคคลล้มละลาย แต่จะสร้างผลกระทบ rippling ตลอดเศรษฐกิจที่นำไปสู่ความล้มเหลวของระบบ การปฏิบัติตามกฎระเบียบของธนาคารที่มีการยืนยันโดยบุคลากรที่รู้จักในฐานะผู้ตรวจสอบของธนาคาร

วัตถุประสงค์

วัตถุประสงค์ของกฎระเบียบของธนาคารและการเน้น แตกต่างกันไปตามเขตอำนาจศาล วัตถุประสงค์ที่พบบ่อยที่สุดคือ:

  • ระมัดระวัง—เพื่อลดความเสี่ยงที่เจ้าหนี้ธนาคารจะเผชิญ (เช่น เพื่อปกป้องผู้ฝากเงิน) [3]
  • การลดความเสี่ยงอย่างเป็นระบบ —เพื่อลดความเสี่ยงของการหยุดชะงักอันเนื่องมาจากเงื่อนไขการซื้อขายที่ไม่พึงประสงค์สำหรับธนาคารที่ก่อให้เกิดความล้มเหลวหลายครั้งหรือหลายธนาคาร[4]
  • เพื่อหลีกเลี่ยงการใช้ธนาคารในทางที่ผิด—เพื่อลดความเสี่ยงที่ธนาคารจะถูกนำไปใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางอาญา เช่นการฟอกเงินจากการก่ออาชญากรรม
  • เพื่อปกป้องความลับของธนาคาร
  • การจัดสรรสินเชื่อ—เพื่อส่งสินเชื่อโดยตรงไปยังภาคส่วนที่ชื่นชอบ
  • ก็ยังอาจรวมถึงกฎระเบียบที่เกี่ยวกับการรักษาลูกค้าอย่างเป็นธรรมและมีความรับผิดชอบต่อสังคม

หลักการทั่วไป

ระเบียบการธนาคารแตกต่างกันอย่างมากระหว่างเขตอำนาจศาล

ใบอนุญาตและการควบคุม

กฎระเบียบของธนาคารเป็นกระบวนการที่ซับซ้อนและโดยทั่วไปประกอบด้วยสององค์ประกอบ: [5]

  • ใบอนุญาตและ
  • การดูแล

องค์ประกอบแรกใบอนุญาตกำหนดความต้องการบางอย่างสำหรับการเริ่มต้นใหม่ของธนาคารใบอนุญาตให้สิทธิ์ผู้ถือใบอนุญาตในการเป็นเจ้าของและดำเนินการธนาคาร กระบวนการออกใบอนุญาตมีความเฉพาะเจาะจงกับสภาพแวดล้อมด้านกฎระเบียบของประเทศและ/หรือรัฐที่ธนาคารตั้งอยู่ การออกใบอนุญาตเกี่ยวข้องกับการประเมินความตั้งใจของกิจการและความสามารถในการปฏิบัติตามแนวทางการกำกับดูแลที่ควบคุมการดำเนินงานของธนาคาร ความมั่นคงทางการเงิน และการดำเนินการด้านการจัดการ[6]หน่วยงานกำกับดูแลกำกับดูแลธนาคารที่ได้รับใบอนุญาตให้ปฏิบัติตามข้อกำหนดและตอบสนองต่อการละเมิดข้อกำหนดโดยการขอรับการดำเนินการ ให้คำแนะนำ กำหนดบทลงโทษ หรือ (ในท้ายที่สุด) เพิกถอนใบอนุญาตของธนาคาร

องค์ประกอบที่สอง การกำกับดูแล เป็นส่วนขยายของกระบวนการให้ใบอนุญาตและประกอบด้วยการกำกับดูแลกิจกรรมของธนาคารโดยหน่วยงานกำกับดูแลของรัฐบาล (โดยปกติคือธนาคารกลางหรือหน่วยงานอิสระอื่นของรัฐบาล ) การกำกับดูแลทำให้มั่นใจได้ว่าการทำงานของธนาคารเป็นไปตามแนวทางการกำกับดูแลและติดตามการเบี่ยงเบนไปจากมาตรฐานการกำกับดูแล กิจกรรมการกำกับดูแลเกี่ยวข้องกับการตรวจสอบบันทึกการดำเนินงานและกระบวนการของธนาคารในสถานที่หรือการประเมินรายงานที่ส่งโดยธนาคาร ตัวอย่างของหน่วยงานกำกับดูแลธนาคารรวมถึงระบบสำรองของรัฐบาลกลางและรัฐบาลกลาง บริษัท ประกันเงินฝากในประเทศสหรัฐอเมริกาที่Financial Conduct Authority และ Prudential Regulation Authorityในสหราชอาณาจักร , Federal Financial Markets Serviceในสหพันธรัฐรัสเซีย , Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) ในเยอรมนี [7]

ข้อกำหนดขั้นต่ำ

หน่วยงานกำกับดูแลของธนาคารแห่งชาติกำหนดข้อกำหนดสำหรับธนาคารเพื่อส่งเสริมวัตถุประสงค์ของหน่วยงานกำกับดูแล บ่อยครั้ง ข้อกำหนดเหล่านี้เชื่อมโยงอย่างใกล้ชิดกับระดับความเสี่ยงสำหรับบางภาคส่วนของธนาคาร ความต้องการขั้นต่ำที่สำคัญที่สุดในการควบคุมธนาคารยังคงรักษาอัตราส่วนเงินกองทุนขั้นต่ำ [8]ในระดับหนึ่ง ธนาคารของสหรัฐฯ มีเวลาเหลือเฟือในการพิจารณาว่าใครจะเป็นผู้ดูแลและควบคุมพวกเขา [9]

วินัยการตลาด

หน่วยงานกำกับดูแลกำหนดให้ธนาคารต้องเปิดเผยข้อมูลทางการเงินและข้อมูลอื่นๆ ต่อสาธารณะ และผู้ฝากเงิน และเจ้าหนี้รายอื่นๆ สามารถใช้ข้อมูลนี้เพื่อประเมินระดับความเสี่ยงและตัดสินใจลงทุนได้ ด้วยเหตุนี้ ธนาคารจึงต้องอยู่ภายใต้ระเบียบวินัยของตลาด และหน่วยงานกำกับดูแลสามารถใช้ข้อมูลการกำหนดราคาในตลาดเป็นเครื่องบ่งชี้สถานะทางการเงินของธนาคารได้

เครื่องมือและข้อกำหนด

ความต้องการเงินทุน

ข้อกำหนดด้านเงินทุนกำหนดกรอบการทำงานว่าธนาคารต้องจัดการเงินทุนที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์ของตนอย่างไร ต่างประเทศที่ธนาคารเพื่อการชำระหนี้ระหว่างประเทศ ' คณะกรรมการบาเซิลได้กำกับดูแลการธนาคารที่มีอิทธิพลต่อความต้องการเงินทุนของแต่ละประเทศ ในปี 1988 คณะกรรมการตัดสินใจที่จะนำระบบการวัดทุนเรียกกันทั่วไปว่าเป็นบาเซิลทุนสนธิสัญญา กรอบเงินกองทุนล่าสุดเป็นที่รู้จักกันทั่วไปว่าเป็นบาเซิล III [10]เฟรมเวิร์กที่อัปเดตนี้มีจุดมุ่งหมายเพื่อให้อ่อนไหวต่อความเสี่ยงมากกว่าเฟรมเวิร์กดั้งเดิม แต่ก็ซับซ้อนกว่ามาก

ความต้องการสำรอง

ความต้องการสำรองกำหนดขั้นต่ำสำรองแต่ละธนาคารจะต้องถือเงินฝากอุปสงค์และธนบัตร กฎระเบียบประเภทนี้สูญเสียบทบาทที่เคยมีไป เนื่องจากมีการเน้นย้ำถึงความเพียงพอของเงินกองทุน และในหลายประเทศไม่มีอัตราส่วนเงินสำรองขั้นต่ำ วัตถุประสงค์ของอัตราส่วนสำรองขั้นต่ำคือสภาพคล่องมากกว่าความปลอดภัย ตัวอย่างของประเทศที่มีอัตราส่วนเงินสำรองขั้นต่ำในปัจจุบันคือฮ่องกงซึ่งธนาคารจะต้องคงไว้ซึ่งหนี้สิน 25% ที่ครบกำหนดเมื่อต้องการหรือภายใน 1 เดือนเป็นสินทรัพย์เหลวที่เข้าเงื่อนไข

ในอดีตมีการใช้ข้อกำหนดเงินสำรองเพื่อควบคุมสต็อกธนบัตรและ/หรือเงินฝากธนาคาร เงินสำรองที่จำเป็นในบางครั้งอาจเป็นทองคำ ธนบัตรหรือเงินฝากของธนาคารกลาง และสกุลเงินต่างประเทศ

การกำกับดูแลกิจการ

ข้อกำหนดด้านบรรษัทภิบาลมีจุดมุ่งหมายเพื่อสนับสนุนให้ธนาคารมีการจัดการที่ดีและเป็นวิธีการทางอ้อมในการบรรลุวัตถุประสงค์อื่นๆ เนื่องจากธนาคารหลายแห่งมีขนาดค่อนข้างใหญ่ และมีหลายแผนก จึงเป็นเรื่องสำคัญที่ฝ่ายบริหารจะต้องดูแลการดำเนินงานทั้งหมดอย่างใกล้ชิด นักลงทุนและลูกค้ามักจะให้ผู้บริหารระดับสูงรับผิดชอบต่อความผิดพลาด เนื่องจากบุคคลเหล่านี้ได้รับการคาดหวังให้ตระหนักถึงกิจกรรมทั้งหมดของสถาบัน ข้อกำหนดเหล่านี้บางส่วนอาจรวมถึง:

  • เป็นนิติบุคคล (กล่าวคือ ไม่ใช่บุคคล ห้างหุ้นส่วน ทรัสต์ หรือนิติบุคคลอื่นที่ไม่ใช่นิติบุคคล)
  • ที่จะจัดตั้งขึ้นในท้องถิ่นและ / หรือเพื่อรวมเป็นนิติบุคคลประเภทใดประเภทหนึ่งมากกว่าที่จะรวมอยู่ในเขตอำนาจศาลต่างประเทศ
  • ให้มีกรรมการขั้นต่ำ
  • มีโครงสร้างองค์กรที่ประกอบด้วยสำนักงานและเจ้าหน้าที่ต่างๆ เช่น เลขานุการบริษัท เหรัญญิก/ซีเอฟโอ ผู้ตรวจสอบบัญชี คณะกรรมการบริหารความรับผิดต่อทรัพย์สิน เจ้าหน้าที่ความเป็นส่วนตัว เจ้าหน้าที่กำกับดูแล ฯลฯ นอกจากนี้ เจ้าหน้าที่ของสำนักงานเหล่านั้นอาจต้องเป็นผู้ที่ได้รับอนุมัติหรือจาก ระดับบุคคลที่ได้รับอนุมัติ
  • ให้มีรัฐธรรมนูญหรือข้อบังคับของบริษัทที่ได้รับการอนุมัติ หรือมี หรือไม่มีข้อใดโดยเฉพาะ เช่น ข้อที่ทำให้กรรมการสามารถกระทำการอื่นใดนอกจากเพื่อประโยชน์สูงสุดของบริษัท (เช่น เพื่อประโยชน์ของบริษัทแม่) ไม่อาจกระทำได้ อนุญาต.

ข้อกำหนดการรายงานทางการเงินและการเปิดเผยข้อมูล

ในบรรดากฎระเบียบที่สำคัญที่สุดที่วางไว้ในสถาบันการธนาคารคือข้อกำหนดสำหรับการเปิดเผยข้อมูลการเงินของธนาคาร โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับธนาคารที่ซื้อขายในตลาดสาธารณะ ในสหรัฐอเมริกา เช่นสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (SEC)กำหนดให้ผู้บริหารจัดทำงบการเงินประจำปีตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินตรวจสอบ และลงทะเบียนหรือเผยแพร่ บ่อยครั้งที่ธนาคารเหล่านี้จะต้องแม้กระทั่งการเตรียมความพร้อมการเปิดเผยข้อมูลทางการเงินที่พบบ่อยมากขึ้นเช่นงบการเปิดเผยข้อมูลรายไตรมาสพระราชบัญญัติSarbanes–Oxley Actปี 2545 ระบุรายละเอียดโครงสร้างที่แน่นอนของรายงานที่ SEC ต้องการ(11)

นอกจากการจัดทำข้อความเหล่านี้ ก.ล.ต. ยังกำหนดให้กรรมการธนาคารต้องรับรองความถูกต้องของการเปิดเผยข้อมูลทางการเงินดังกล่าว ดังนั้นในรายงานประจำปีจึงต้องเป็นรายงานของฝ่ายจัดการเกี่ยวกับการควบคุมภายในของบริษัทเกี่ยวกับการรายงานทางการเงิน รายงานการควบคุมภายในต้องรวมถึง: คำชี้แจงความรับผิดชอบของผู้บริหารในการจัดทำและคงไว้ซึ่งการควบคุมภายในที่เพียงพอเกี่ยวกับการรายงานทางการเงินของบริษัท การประเมินประสิทธิภาพของการควบคุมภายในของบริษัทต่อการรายงานทางการเงิน ณ สิ้นปีงบประมาณล่าสุดของบริษัท คำสั่งระบุกรอบที่ผู้บริหารใช้เพื่อประเมินประสิทธิผลของการควบคุมภายในของบริษัทต่อการรายงานทางการเงินและข้อความว่าสำนักงานบัญชีสาธารณะที่จดทะเบียนซึ่งตรวจสอบงบการเงินของบริษัทที่รวมอยู่ในรายงานประจำปีได้ออกรายงานรับรองผลการประเมินการควบคุมภายในของบริษัทต่อการรายงานทางการเงินของฝ่ายบริหาร ภายใต้กฎใหม่ บริษัทจะต้องยื่นจดทะเบียนรายงานการรับรองสำนักงานบัญชีสาธารณะเป็นส่วนหนึ่งของรายงานประจำปี นอกจากนี้ สำนักงาน ก.ล.ต. ยังได้เพิ่มข้อกำหนดที่ฝ่ายบริหารประเมินการเปลี่ยนแปลงใดๆ ในการควบคุมภายในของบริษัทเกี่ยวกับการรายงานทางการเงินที่เกิดขึ้นระหว่างไตรมาสบัญชีที่ได้รับผลกระทบอย่างมีสาระสำคัญ หรือมีแนวโน้มที่จะส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อการควบคุมภายในของบริษัทต่อการรายงานทางการเงิน (12)

ข้อกำหนดการจัดอันดับเครดิต

ธนาคารอาจต้องได้รับและรักษาอันดับความน่าเชื่อถือในปัจจุบันจากหน่วยงานจัดอันดับความน่าเชื่อถือที่ได้รับอนุมัติและต้องเปิดเผยต่อนักลงทุนและนักลงทุนที่คาดหวัง นอกจากนี้ ธนาคารอาจต้องรักษาอันดับเครดิตขั้นต่ำ การให้คะแนนเหล่านี้ได้รับการออกแบบมาเพื่อให้สีสำหรับลูกค้าที่คาดหวังหรือนักลงทุนเกี่ยวกับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องซึ่งเกิดขึ้นเมื่อทำธุรกิจกับธนาคาร อันดับเครดิตสะท้อนถึงแนวโน้มของธนาคารในการดำเนินการที่มีความเสี่ยงสูง นอกเหนือไปจากแนวโน้มที่จะประสบความสำเร็จในข้อตกลงหรือการริเริ่มดังกล่าว หน่วยงานจัดอันดับเครดิตที่ธนาคารอยู่ภายใต้การควบคุมอย่างเข้มงวดที่สุด เรียกว่า"บิ๊กทรี"ได้แก่Fitch Group , Standard and Poor'sและMoody's. หน่วยงานเหล่านี้มีอิทธิพลมากที่สุดต่อการที่ธนาคาร (และบริษัทมหาชนทั้งหมด) ถูกมองโดยผู้ที่มีส่วนร่วมในตลาดสาธารณะ ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา หลังเกิดภาวะถดถอยครั้งใหญ่นักเศรษฐศาสตร์หลายคนแย้งว่าหน่วยงานเหล่านี้เผชิญกับความขัดแย้งทางผลประโยชน์อย่างร้ายแรงในรูปแบบธุรกิจหลักของตน[13]ลูกค้าจ่ายเงินให้หน่วยงานเหล่านี้เพื่อประเมินบริษัทของตนโดยพิจารณาจากความเสี่ยงที่สัมพันธ์กันในตลาด คำถามก็คือ หน่วยงานที่ให้บริการแก่ใคร: บริษัทหรือตลาด?

ผู้เชี่ยวชาญด้านเศรษฐศาสตร์การเงินของยุโรป– โดยเฉพาะอย่างยิ่งสภาบำเหน็จบำนาญโลก (WPC)ได้โต้แย้งว่ามหาอำนาจยุโรป เช่น ฝรั่งเศสและเยอรมนี ได้ผลักดันอย่างไร้เหตุผลและไร้เดียงสาสำหรับการยอมรับ " คำแนะนำของBasel II " ซึ่งนำมาใช้ในปี 2548 โดยเปลี่ยนผ่านกฎหมายของสหภาพยุโรปผ่านเมืองหลวง ข้อกำหนดข้อกำหนด (CRD) โดยพื้นฐานแล้ว พวกเขาบังคับให้ธนาคารในยุโรป และที่สำคัญกว่านั้นคือธนาคารกลางยุโรปเอง ให้พึ่งพาการประเมินมาตรฐานของ "ความเสี่ยงด้านเครดิต" ที่วางตลาดเชิงรุกโดยหน่วยงานจัดอันดับความน่าเชื่อถือของสหรัฐสองแห่ง ได้แก่ Moody's และ S&P โดยใช้นโยบายสาธารณะและในที่สุดผู้เสียภาษีเงินเพื่อเสริมสร้างแนวปฏิบัติ duopolistic ที่ต่อต้านการแข่งขันเช่นซื้อขายพิเศษ . กระแทกแดกดันรัฐบาลยุโรปได้สละราชสมบัติส่วนใหญ่ของผู้มีอำนาจในการกำกับดูแลของพวกเขาในความโปรดปรานของที่ไม่ใช่ยุโรปสูงderegulatedส่วนตัวพันธมิตร [14]

ข้อจำกัดการเปิดรับแสงมาก

ธนาคารอาจถูกจำกัดไม่ให้เปิดรับคู่สัญญาแต่ละรายหรือกลุ่มของคู่สัญญาที่เกี่ยวข้องกันเป็นจำนวนมากโดยไม่ได้ตั้งใจ ข้อจำกัดดังกล่าวอาจแสดงเป็นสัดส่วนของสินทรัพย์หรือส่วนของผู้ถือหุ้นของธนาคาร และอาจมีการใช้ข้อจำกัดที่แตกต่างกันตามหลักประกันที่ถือและ/หรืออันดับความน่าเชื่อถือของคู่สัญญา การจำกัดความเสี่ยงในการลงทุนที่มีความเสี่ยงสูงอย่างไม่สมส่วนทำให้สถาบันการเงินไม่สามารถวางเงินกองทุนของผู้ถือหุ้น (รวมถึงของบริษัท) ไว้ในความเสี่ยงที่ไม่จำเป็น

ข้อจำกัดกิจกรรมและสังกัด

ในสหรัฐอเมริกาเพื่อรับมือกับภาวะเศรษฐกิจตกต่ำครั้งใหญ่ในทศวรรษที่ 1930 ประธานาธิบดี แฟรงคลิน ดี. รูสเวลต์อยู่ภายใต้ข้อตกลงใหม่ได้ประกาศใช้พระราชบัญญัติหลักทรัพย์ปี 1933และพระราชบัญญัติGlass–Steagall (GSA) ได้จัดตั้งโครงการกำกับดูแลที่แพร่หลายสำหรับการเสนอขายหลักทรัพย์ต่อสาธารณะ และโดยทั่วไปห้ามไม่ให้ธนาคารพาณิชย์ทำการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์ดังกล่าว GSA ห้ามมิให้มีการเกี่ยวโยงกันระหว่างธนาคาร (ซึ่งหมายถึงสถาบันรับฝากเงินที่ธนาคารเช่าเหมาลำ กล่าวคือ สถาบันการเงินที่ถือเงินฝากผู้บริโภคที่มีประกันโดยรัฐบาลกลาง) และบริษัทหลักทรัพย์ (ซึ่งโดยทั่วไปจะเรียกว่า"ธนาคารเพื่อการลงทุน"แม้ว่าพวกเขาจะไม่ใช่ธนาคารทางเทคนิคและไม่ได้ถือครองเงินฝากผู้บริโภคที่ประกันโดยรัฐบาลกลาง); ข้อจำกัดเพิ่มเติมเกี่ยวกับความเกี่ยวข้องของธนาคารกับบริษัทที่ไม่ใช่ธนาคารได้ประกาศใช้ในพระราชบัญญัติBank Holding Company Act of 1956 (BHCA) และการแก้ไขเพิ่มเติมในภายหลัง ขจัดความเป็นไปได้ที่บริษัทที่เป็นเจ้าของธนาคารจะได้รับอนุญาตให้เป็นเจ้าของหรือควบคุมส่วนได้เสียในบริษัทประกันภัย บริษัทผู้ผลิต บริษัทอสังหาริมทรัพย์ บริษัทหลักทรัพย์ หรือบริษัทอื่นที่ไม่ใช่ธนาคาร เป็นผลให้ระบบการกำกับดูแลที่แตกต่างกันได้พัฒนาขึ้นในสหรัฐอเมริกาสำหรับการควบคุมธนาคารในด้านหนึ่งและ บริษัท หลักทรัพย์ในอีกด้านหนึ่ง [15]

ใหญ่เกินกว่าจะล้มเหลวและอันตรายทางศีลธรรม

เหตุผลหนึ่งในการรักษากฎระเบียบที่เข้มงวดของสถาบันการธนาคารคือความกังวลดังกล่าวเกี่ยวกับผลกระทบทั่วโลกที่อาจเป็นผลมาจากความล้มเหลวของธนาคาร แนวความคิดที่ว่าธนาคารขาป่องเหล่านี้" ใหญ่เกินกว่าจะล้มเหลว " [16] วัตถุประสงค์ของหน่วยงานของรัฐบาลกลางคือการหลีกเลี่ยงสถานการณ์ที่รัฐบาลต้องตัดสินใจว่าจะสนับสนุนธนาคารที่กำลังดิ้นรนหรือปล่อยให้ล้มเหลว ประเด็นที่หลายคนโต้แย้งก็คือการให้ความช่วยเหลือธนาคารที่พิการทำให้เกิดสถานการณ์อันตรายทางศีลธรรม. สมมติฐานทั่วไปคือในขณะที่รัฐบาลอาจป้องกันภัยพิบัติทางการเงินได้ในขณะนี้ พวกเขาได้เสริมความมั่นใจในการรับความเสี่ยงสูงและจัดให้มีเครือข่ายความปลอดภัยที่มองไม่เห็น สิ่งนี้สามารถนำไปสู่วงจรอุบาทว์ ซึ่งธนาคารเสี่ยง ล้มเหลว รับเงินช่วยเหลือ จากนั้นจึงรับความเสี่ยงอีกครั้ง

ตามประเทศ

ดูเพิ่มเติม

อ้างอิง

  1. ^ Joanna Benjamin,กฎหมายการเงิน (2007, Oxford University Press), 7
  2. ^ Vertesy, László (2007) "สถานที่และทฤษฎีกฎหมายการธนาคาร - หรือการเกิดขึ้นของกฎหมายสาขาใหม่: กฎหมายอุตสาหกรรมการเงิน" คอลเลก้า . 2-3. จิน SSRN  398092 .
  3. ^ บรรษัทประกันเงินฝากของรัฐบาลกลาง "คู่มือการบริหารความเสี่ยงของนโยบายการสอบ หมวด 1.1" . สืบค้นเมื่อ17 สิงหาคม 2011 .
  4. มาตรา 115, Dodd–Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act. "ป.ล.111-203" (PDF) . เก็บถาวร(PDF)จากต้นฉบับเมื่อ 8 กรกฎาคม 2554 . สืบค้นเมื่อ17 สิงหาคม 2011 .
  5. Richard Apostolik, Christopher Donohue และ Peter Went (2009), Foundations of Banking Risk . โฮโบเกน นิวเจอร์ซี: John Wiley and Sons, p. 62.
  6. Richard Apostolik, Christopher Donohue และ Peter Went (2009), Foundations of Banking Risk . โฮโบเกน นิวเจอร์ซี: John Wiley and Sons, p. 63.
  7. Richard Apostolik, Christopher Donohue และ Peter Went (2009), Foundations of Banking Risk . โฮโบเกน นิวเจอร์ซี: John Wiley and Sons, p. 63.
  8. ^ Investopedia:ข้อกำหนดด้านเงินทุน
  9. Federal Reserve Bank of Chicago, The Relationship between Regulators and the Regulated in Banking , มิถุนายน 2544
  10. ^ "Basel II ครอบคลุมรุ่นส่วนที่ 2: เสาแรก - ความต้องการขั้นต่ำทุน" (PDF) พฤศจิกายน 2548 น. 86.
  11. ^ Oxley, Michael G. (2002-07-30). "HR3763 - สภาคองเกรสครั้งที่ 107 (2544-2545): พระราชบัญญัติ Sarbanes-Oxley ปี 2545" . www.congress.gov . ที่ดึง 2021/03/06
  12. ^ มาตรา 404 รายงานของฝ่ายจัดการเกี่ยวกับการควบคุมภายในเกี่ยวกับการรายงานทางการเงินและการรับรองการเปิดเผยข้อมูลในรายงานตามพระราชบัญญัติการแลกเปลี่ยน "กฎข้อสุดท้าย" . สืบค้นเมื่อ18 ตุลาคม 2011 .
  13. ^ เดอะการ์เดียน (22 สิงหาคม 2554). “หน่วยงานจัดอันดับประสบ 'ผลประโยชน์ทับซ้อน' อดีตหัวหน้าของ Moody'sกล่าว ลอนดอน. สืบค้นเมื่อ19 กุมภาพันธ์ 2555 .
  14. ^ M. Nicolas J. Firzli, "A Critique of the Basel Committee on Banking Supervision" Revue Analyze Financière , 10 พฤศจิกายน 2554 & ไตรมาสที่ 2 ปี 2555
  15. ช่างไม้ เดวิด เอช. และเอ็ม. มอรีน เมอร์ฟี "กฎของ Volcker": ข้อเสนอเพื่อจำกัดการซื้อขายกรรมสิทธิ์ "เก็งกำไร" โดยธนาคาร" บริการวิจัยรัฐสภา พ.ศ. 2553
  16. ^ Rochet ฌองชาร์ลส์ (2009) ทำไมจึงมีวิกฤตการธนาคารจำนวนมาก ?: การเมืองและนโยบายของระเบียบธนาคาร สำนักพิมพ์มหาวิทยาลัยพรินซ์ตัน. ISBN 9781400828319.

ลิงค์ภายนอก

ข้อกำหนดการสำรอง

ข้อกำหนดเงินทุน

วาระจาก ISO