การฉ้อโกงธนาคาร

การฉ้อโกงทางธนาคารคือการใช้วิธีการที่อาจผิดกฎหมายเพื่อให้ได้มาซึ่งเงินทรัพย์สินหรือทรัพย์สินอื่นที่สถาบันการเงิน เป็นเจ้าของหรือถือครองอยู่ หรือเพื่อให้ได้เงินจากผู้ฝากเงินโดยปลอมตัวเป็นธนาคารหรือสถาบันการเงินอื่น โดยฉ้อฉล [1]ในหลายกรณี การฉ้อโกงทางธนาคารถือเป็นความผิดทางอาญา

แม้ว่าองค์ประกอบเฉพาะของกฎหมายการฉ้อโกงทางธนาคารจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับเขตอำนาจศาล คำว่าการฉ้อโกงทางธนาคารใช้กับการกระทำที่ใช้แผนการหรือเล่ห์เหลี่ยม ซึ่งตรงข้ามกับการปล้นธนาคารหรือการโจรกรรม ด้วยเหตุนี้ บางครั้งการฉ้อโกงทางธนาคารจึงถือเป็นอาชญากรรมปกขาว[2]

ประเภทของการฉ้อโกงทางธนาคาร

การฉ้อโกงทางบัญชี

เพื่อซ่อนปัญหาทางการเงินที่ร้ายแรง เป็นที่ทราบกันว่าธุรกิจบางแห่งใช้การบัญชีที่ฉ้อโกงเพื่อระบุยอดขายและรายได้เกินจริง ทำให้มูลค่าทรัพย์สินของบริษัทสูงเกินจริง หรือระบุกำไรเมื่อบริษัทขาดทุน บันทึกที่ถูกแก้ไขเหล่านี้จะถูกนำมาใช้เพื่อค้นหาการลงทุนในพันธบัตรหรือประเด็นด้านความปลอดภัยของบริษัท หรือเพื่อยื่นขอสินเชื่อโดยฉ้อโกงในความพยายามครั้งสุดท้ายเพื่อให้ได้เงินมากขึ้น เพื่อชะลอการล่มสลายอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้ของบริษัทที่ไม่ได้ผลกำไรหรือมีการจัดการที่ไม่ถูกต้อง ตัวอย่างของการฉ้อโกงทางบัญชี ได้แก่เรื่องอื้อฉาวของ Enron , World ComและOcala Funding บริษัทเหล่านี้ "ปรุงหนังสือ" เพื่อให้ดูเหมือนมีกำไรในแต่ละไตรมาส ทั้งที่จริงๆ แล้วพวกเขามีหนี้สินอยู่ลึกๆ[ จำเป็นต้องอ้างอิง ]

เรียกร้องร่างฉ้อโกง

การฉ้อโกง แบบร่างความต้องการ (DD) มักเกี่ยวข้องกับพนักงานธนาคารที่ทุจริต ตั้งแต่หนึ่งคนขึ้นไป ประการแรก พนักงานดังกล่าวจะลบใบ DD หรือหนังสือ DD สองสามเล่มออกจากสต็อก และเขียนไว้เหมือนกับ DD ทั่วไป เนื่องจากพวกเขาเป็นคนวงใน พวกเขาจึงรู้การเข้ารหัสและการเจาะลึกร่างความต้องการ ร่างทวงถามที่ฉ้อโกงดังกล่าวมักจะถูกดึงไปจ่ายที่เมืองห่างไกลโดยไม่ต้องหักบัญชี ร่างจะถูกนำไปขึ้นเงินที่สาขาเจ้าหนี้ การฉ้อโกงจะถูกค้นพบก็ต่อเมื่อสำนักงานใหญ่ของธนาคารดำเนินการกระทบยอดทั่วทั้งสาขา ซึ่งโดยปกติจะใช้เวลาหกเดือนจึงจะหมดเงิน

การฉ้อโกงเช็คที่สร้างขึ้นจากระยะไกล

เช็คที่สร้างจากระยะไกลคือคำสั่งการชำระเงินที่สร้างขึ้นโดยผู้รับเงินและได้รับอนุญาตจากลูกค้าจากระยะไกล โดยใช้โทรศัพท์หรืออินเทอร์เน็ตโดยการให้ข้อมูลที่จำเป็น รวมถึงรหัส MICR จากเช็คที่ถูกต้อง พวกเขาไม่มีลายเซ็นของลูกค้าเหมือนเช็คทั่วไป แต่มีข้อความในตำนานว่า "Authorized by Drawer" แทน โดยทั่วไปเครื่องมือประเภทนี้จะใช้โดยบริษัทบัตรเครดิต บริษัทสาธารณูปโภค หรือนักการตลาดทางโทรศัพท์ การขาดลายเซ็นทำให้พวกเขาเสี่ยงต่อการฉ้อโกง การฉ้อโกงถือเป็นการฉ้อโกง Demand Draft ในสหรัฐอเมริกา

เงินฝากที่ไม่มีประกัน

ธนาคารที่เรี่ยไรเงินฝากสาธารณะอาจไม่มีประกันหรือไม่ได้รับอนุญาตให้ดำเนินการเลย โดยปกติแล้ว วัตถุประสงค์คือการเรียกร้องเงินฝากให้กับ "ธนาคาร" ที่ไม่มีประกัน แม้ว่าบางแห่งอาจขายหุ้นที่แสดงถึงความเป็นเจ้าของ "ธนาคาร" ก็ตาม บางครั้งชื่ออาจดูเป็นทางการหรือคล้ายกันมากกับชื่อของธนาคารที่ถูกกฎหมาย ตัวอย่างเช่น "Chase Trust Bank" ที่ไม่มีใบอนุญาตของกรุงวอชิงตัน ดี.ซี.ปรากฏในปี 2545 โดยไม่มีส่วนเกี่ยวข้องกับชื่อที่ดูเหมือนจะชัดเจนChase Manhattan Bankที่แท้จริง[3]ตั้งอยู่ในนิวยอร์ก การฉ้อโกงทางบัญชียังถูกนำมาใช้เพื่อปกปิดการโจรกรรมอื่นๆ ที่เกิดขึ้นภายในบริษัทอีกด้วย

บิลส่วนลดการฉ้อโกง

โดยพื้นฐานแล้วเป็นกลอุบายแห่งความมั่นใจ ผู้ฉ้อโกงใช้บริษัทใดบริษัทหนึ่งเพื่อสร้างความมั่นใจให้กับธนาคาร โดยสวมรอยเป็นลูกค้าที่ทำกำไรได้อย่างแท้จริง เพื่อให้ดูเหมือนเป็นลูกค้าที่ต้องการ บริษัทจึงใช้ธนาคารเพื่อรับการชำระเงินจากลูกค้าตั้งแต่หนึ่งรายขึ้นไปเป็นประจำและซ้ำๆ การชำระเงินเหล่านี้จะดำเนินการอยู่เสมอ เนื่องจากลูกค้าที่เป็นปัญหาเป็นส่วนหนึ่งของการฉ้อโกง โดยจะต้องชำระเงินตามใบแจ้งหนี้ทั้งหมดที่ธนาคารพยายามเรียกเก็บเงิน หลังจากที่ผู้ฉ้อโกงได้รับความไว้วางใจจากธนาคาร บริษัทขอให้ธนาคารเริ่มชำระเงินให้กับบริษัทล่วงหน้าสำหรับตั๋วเงินที่จะเรียกเก็บจากลูกค้าในภายหลัง ธนาคารหลายแห่งจะเห็นด้วยแต่ไม่น่าจะเลิกใช้หมูทั้งตัวในทันที เป็นอีกครั้งที่ธุรกิจดำเนินไปตามปกติสำหรับบริษัทที่ฉ้อโกง ลูกค้าที่ฉ้อโกง และธนาคารโดยไม่รู้ตัว เมื่อธนาคารเริ่มสบายใจกับข้อตกลงนี้มากขึ้น ธนาคารก็จะไว้วางใจบริษัทมากขึ้นเรื่อยๆ และยินดีที่จะจ่ายเงินล่วงหน้าจำนวนมากขึ้นเรื่อยๆ ในที่สุดเมื่อยอดคงค้างระหว่างธนาคารกับบริษัทมีเพียงพอ บริษัทและลูกค้าก็หายไป โดยเอาเงินที่ธนาคารจ่ายไว้ล่วงหน้าไปและไม่ปล่อยให้ใครจ่ายตามตั๋วเงินที่ออกโดยธนาคาร

การทำสำเนาหรือการอ่านข้อมูลบัตร

ซึ่งต้องใช้หลายรูปแบบ ตั้งแต่ร้านค้าที่คัดลอกหมายเลขบัตรเครดิตของลูกค้าเพื่อใช้ในกิจกรรมที่ผิดกฎหมายในภายหลัง หรืออาชญากรโดยใช้สำเนาคาร์บอนจากเครื่องประทับตราบัตรแบบกลไกเก่าเพื่อขโมยข้อมูล ไปจนถึงการใช้เครื่องอ่านบัตรเครดิตหรือบัตรเดบิตที่ถูกดัดแปลงเพื่อคัดลอก แถบแม่เหล็กจากบัตรชำระเงิน ในขณะที่กล้องที่ซ่อนอยู่จะจับภาพตัวเลขบนหน้าบัตร

ผู้ฉ้อโกงบางรายได้ติดเครื่องอ่านบัตรแถบแม่เหล็กปลอมเข้ากับตู้เอทีเอ็มที่เข้าถึงได้โดยสาธารณะ เพื่อเข้าถึงเนื้อหาของแถบแม่เหล็กโดยไม่ได้รับอนุญาต รวมถึงกล้องที่ซ่อนไว้เพื่อบันทึกรหัสอนุญาตของผู้ใช้อย่างผิดกฎหมาย ข้อมูลที่บันทึกโดยกล้องและเครื่องอ่านแถบบัตรปลอมจะถูกนำมาใช้เพื่อสร้างบัตรที่ซ้ำกันซึ่งสามารถนำมาใช้ถอนเงินจากตู้ ATM ออกจากบัญชีของเหยื่อได้

ตรวจสอบการเล่นว่าว

Check kitingใช้ประโยชน์จากระบบธนาคารที่เรียกว่า " the float " โดยจะมีการนับเงินชั่วคราวสองครั้ง เมื่อเช็คถูกฝากเข้าบัญชีที่ธนาคาร X เงินจะเข้าบัญชีนั้นทันที แม้ว่าจำนวนเงินที่เกี่ยวข้องจะไม่ถูกลบออกจากบัญชีที่ธนาคาร Y ที่มีการดึงเช็คทันที ดังนั้นทั้งสองธนาคารจึงนับจำนวนเช็คเป็นสินทรัพย์ชั่วคราวจนกว่าเช็คจะเคลียร์อย่างเป็นทางการที่ธนาคาร Y การลอยตัวทำหน้าที่เพื่อวัตถุประสงค์ที่ถูกต้องตามกฎหมายในการธนาคาร แต่จงใจแสวงหาประโยชน์จากลอยตัวเมื่อเงินในธนาคาร Y ไม่เพียงพอที่จะครอบคลุมจำนวนเงินที่ถอนออกจากธนาคาร X คือ รูปแบบหนึ่งของการฉ้อโกง

เอกสารปลอมแปลงหรือฉ้อโกง

เอกสารปลอมมักใช้เพื่อปกปิดการโจรกรรมอื่นๆ ธนาคารมักจะนับเงินอย่างพิถีพิถัน ดังนั้นจึงต้องคิดเงินทุกบาททุกสตางค์ เอกสารที่อ้างว่ามีการกู้ยืมเงินจำนวนหนึ่งเป็นเงินกู้ซึ่งผู้ฝากรายบุคคลถอนออกหรือโอนหรือลงทุนจึงมีค่าสำหรับผู้ที่ต้องการปกปิดความจริงที่ว่าเงินของธนาคารถูกขโมยจริง ๆ และได้หายไปแล้ว

การปลอมแปลงและการเปลี่ยนแปลงเช็ค

ผู้ฉ้อโกงได้แก้ไขเช็คเพื่อเปลี่ยนชื่อ (เพื่อฝากเช็คเพื่อชำระเงินให้กับบุคคลอื่น) หรือจำนวนเงินบนหน้าเช็ค การแก้ไขง่ายๆ สามารถเปลี่ยน $100.00 เป็น $100,000.00 ได้ (อย่างไรก็ตาม ธุรกรรมที่มีมูลค่าสูงดังกล่าวจะได้รับการตรวจสอบเป็นประจำตามนโยบายเพื่อป้องกันการฉ้อโกง)

แทนที่จะยุ่งเกี่ยวกับเช็คจริง ผู้ฉ้อโกงอาจพยายามปลอมลายเซ็นของผู้ฝากบนเช็คเปล่า หรือแม้แต่พิมพ์เช็คของตนเองที่วาดในบัญชีของผู้อื่น บัญชีที่ไม่มีอยู่จริง ฯลฯ จากนั้นพวกเขาจะนำเช็คที่ฉ้อโกงขึ้นเงินผ่านเช็คอื่น ธนาคารและถอนเงินก่อนที่ธนาคารจะรู้ว่าเช็คดังกล่าวเป็นการฉ้อโกง

การขอสินเชื่อที่ฉ้อโกง

สิ่งเหล่านี้มีรูปแบบที่แตกต่างกันไปจากบุคคลที่ใช้ข้อมูลเท็จเพื่อซ่อนประวัติเครดิตที่เต็มไปด้วยปัญหาทางการเงิน และสินเชื่อที่ยังไม่ได้ชำระให้กับบริษัทที่ใช้การฉ้อโกงทางบัญชีเพื่อเกินผลกำไรเพื่อให้สินเชื่อที่มีความเสี่ยงดูเหมือนจะเป็นการลงทุนที่ดีสำหรับธนาคาร

สินเชื่อฉ้อโกง

วิธีหนึ่งในการถอนเงินออกจากธนาคารคือการกู้ยืมเงิน ซึ่งนายธนาคารยินดีอย่างยิ่งที่จะสนับสนุนหากพวกเขามีเหตุผลที่ดีที่จะเชื่อว่าเงินนั้นจะได้รับการชำระคืนเต็มจำนวนพร้อมดอกเบี้ย อย่างไรก็ตาม เงินกู้ที่เป็นการฉ้อโกงคือเงินกู้ที่ผู้กู้ยืมเป็นองค์กรธุรกิจที่ควบคุมโดยเจ้าหน้าที่ธนาคารที่ไม่ซื่อสัตย์หรือผู้สมรู้ร่วมคิด "ผู้กู้" ก็ประกาศล้มละลายหรือหายตัวไปและเงินก็หมดไป ผู้กู้ยืมอาจเป็นนิติบุคคลที่ไม่มีอยู่จริง และเงินกู้เป็นเพียงกลอุบายเพื่อปกปิดการขโมยเงินจำนวนมากจากธนาคาร สิ่งนี้สามารถถูกมองว่าเป็นองค์ประกอบในการฉ้อโกงจำนอง (Bell, 2010) [4]

เงินฝากซอง ATM ที่ว่างเปล่า

เงินเบิกเกินบัญชีทางอาญาอาจส่งผลให้เจ้าของบัญชีฝากเงินไร้ค่าหรือแสดงตนอย่างไม่ถูกต้องที่เครื่องเอทีเอ็มอัตโนมัติเพื่อรับเงินสดมากกว่าที่มีอยู่ในบัญชี หรือเพื่อป้องกันไม่ให้เช็คถูกส่งคืนเนื่องจากมีเงินไม่เพียงพอ กฎหมายการธนาคารของสหรัฐอเมริกากำหนดให้สามารถรับเงิน 100 ดอลลาร์แรกได้ทันที และอาจเป็นไปได้ที่เงินที่ยังไม่ได้เก็บเงินจำนวนมากจะสูญหายไปโดยธนาคารในวันทำการถัดไปก่อนที่จะพบการฉ้อโกงประเภทนี้ อาชญากรรมดังกล่าวอาจกระทำต่อบัญชีของบุคคลอื่นโดย "การครอบครองบัญชี" หรือด้วยบัตร ATM ปลอม หรือบัญชีที่เปิดในชื่อของบุคคลอื่น ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของกลโกงการขโมยข้อมูลส่วนบุคคลการเกิดขึ้นของเทคโนโลยีการฝากเงินผ่าน ATM ที่สแกนสกุลเงินและเช็คโดยไม่ต้องใช้ซองอาจป้องกันการฉ้อโกงประเภทนี้ได้ในอนาคต[5]

การโจรกรรมข้อมูลประจำตัวหรือการแอบอ้างบุคคลอื่น

การโจรกรรมข้อมูลระบุตัวตนดำเนินการโดยการรับข้อมูลเกี่ยวกับบุคคล จากนั้นจึงใช้ข้อมูลดังกล่าวเพื่อสมัครบัตรประจำตัว บัญชี และเครดิตในชื่อของบุคคลนั้น มักจะไม่มีอะไรมากไปกว่าชื่อ ชื่อพ่อแม่ วันเดือนปี และสถานที่เกิดก็เพียงพอที่จะขอรับสูติบัตรได้[6]เอกสารแต่ละฉบับที่ได้รับจะถูกนำมาใช้เป็นบัตรประจำตัวเพื่อรับเอกสารแสดงตนเพิ่มเติม หมายเลขประจำตัวมาตรฐานที่ออกโดยรัฐบาล เช่น " หมายเลข ประกันสังคม " ก็มีคุณค่าสำหรับผู้ฉ้อโกงเช่นกัน

การฟอกเงิน

คำว่า " การฟอกเงิน " มีมาตั้งแต่สมัยของอัล คาโปน ; ตั้งแต่นั้นมาการฟอกเงินได้ถูกนำมาใช้เพื่ออธิบายแผนการใดๆ ก็ตามที่มีการซ่อนหรือปกปิดที่มาที่แท้จริงของเงินทุน

การฟอกเงินเป็นกระบวนการที่เงินจำนวนมากได้มาอย่างผิดกฎหมาย (จากการค้ายาเสพติด กิจกรรมการก่อการร้าย หรืออาชญากรรมร้ายแรงอื่นๆ) ถูกมองว่ามีต้นกำเนิดมาจากแหล่งที่ถูกต้องตามกฎหมาย

การฉ้อโกงบัตรชำระเงิน

การฉ้อโกงบัตรเครดิตแพร่หลายในฐานะวิธีการขโมยจากธนาคาร ร้านค้า และลูกค้า[7]

ฟิชชิ่งหรือการฉ้อโกงทางอินเทอร์เน็ต

ฟิชชิ่งหรือที่เรียกว่าการฉ้อโกงทางอินเทอร์เน็ตดำเนินการโดยการส่งอีเมลปลอม แอบอ้างเป็นธนาคารออนไลน์ ไซต์ประมูลหรือชำระเงิน อีเมลจะนำผู้ใช้ไปยังเว็บไซต์ปลอมซึ่งได้รับการออกแบบให้ดูเหมือนการเข้าสู่ระบบไปยังเว็บไซต์ที่ถูกต้องตามกฎหมาย แต่อ้างว่าผู้ใช้ต้องอัปเดตข้อมูลส่วนบุคคล ข้อมูลที่ถูกขโมยไปจะถูกนำไปใช้ในการฉ้อโกงอื่นๆ เช่น การขโมยข้อมูลระบุตัวตน หรือการฉ้อโกงการประมูลออนไลน์

โปรแกรม "ม้าโทรจัน" ที่เป็นอันตรายจำนวนหนึ่งยังถูกนำมาใช้เพื่อสอดแนมผู้ใช้อินเทอร์เน็ตขณะออนไลน์ โดยจับการกดแป้นพิมพ์หรือข้อมูลที่เป็นความลับเพื่อส่งไปยังไซต์ภายนอก

เว็บไซต์ปลอมสามารถหลอกผู้เข้าชมให้ดาวน์โหลดไวรัสคอมพิวเตอร์ที่ขโมยข้อมูลส่วนบุคคลได้ ผู้เยี่ยมชมพบข้อความรักษาความปลอดภัยที่อ้างว่าเครื่องของเขามีไวรัส และแนะนำให้เขาดาวน์โหลดซอฟต์แวร์ใหม่ ซึ่งจริงๆ แล้วคือไวรัส[8] [9]

การฉ้อโกงธนาคารชั้นนำ

การดำเนินการของ "ไพรม์แบงก์" ที่อ้างว่าให้โอกาสเร่งด่วนพิเศษในการเงินสดในความลับที่ดีที่สุดในอุตสาหกรรมการธนาคาร เงินฝากค้ำประกันใน "ไพรม์แบงก์" "ธนาคารรัฐธรรมนูญ" "ธนบัตรและหุ้นกู้ที่ออกโดยธนาคารจาก ธนาคารชั้นนำ 500 อันดับแรกของโลก" "หนังสือค้ำประกันของธนาคารและเล็ตเตอร์ออฟเครดิต" ซึ่งให้ผลตอบแทนที่น่าประทับใจโดยไม่มีความเสี่ยง และ "ได้รับการรับรองโดยธนาคารโลก"หรือรัฐบาลแห่งชาติและนายธนาคารกลางต่างๆ อย่างไรก็ตาม วลีที่ฟังดูเป็นทางการเหล่านี้และอื่นๆ อีกมากมายเป็นจุดเด่นของสิ่งที่เรียกว่าการฉ้อโกง "prime bank" อาจฟังดูดีบนกระดาษ แต่การลงทุนในต่างประเทศที่รับประกันด้วยการกล่าวอ้างที่คลุมเครือว่าได้รับผลตอบแทนรายเดือน 100% อย่างง่ายดาย ล้วนเป็นเครื่องมือทางการเงินปลอมที่มีจุดประสงค์เพื่อฉ้อโกงบุคคล[10]

พ่อค้าโกง

เทรดเดอร์ที่โกงคือเทรดเดอร์ในสถาบันการเงินที่ประกอบการซื้อขายโดยไม่ได้รับอนุญาต ในบางครั้งเพื่อชดใช้การขาดทุนที่เกิดขึ้นในการซื้อขายก่อนหน้านี้ ในกรณีเหล่านั้น เพราะพวกเขาหวาดกลัวและสิ้นหวัง พวกเขาจึงใช้การควบคุมภายในเพื่อหลีกเลี่ยงการตรวจจับเพื่อซื้อเวลามากขึ้น[11]

กิจกรรมการซื้อขายที่ไม่ได้รับอนุญาตมักจะก่อให้เกิดความสูญเสียมากขึ้นเนื่องจากข้อจำกัดด้านเวลา เทรดเดอร์ที่โกงส่วนใหญ่จะถูกค้นพบตั้งแต่ระยะแรกโดยมีความสูญเสียตั้งแต่ 1 ล้านดอลลาร์ถึง 100 ล้านดอลลาร์ แต่มีเพียงไม่กี่คนที่ทำงานจากสถาบันที่มีการควบคุมที่หละหลวมอย่างยิ่งจะไม่ถูกค้นพบจนกว่าการสูญเสียจะสูงถึงมากกว่าหนึ่งพันล้านดอลลาร์ ผู้ค้าโกงอาจไม่มีเจตนาทางอาญาที่จะฉ้อโกงนายจ้างเพื่อเพิ่มคุณค่าให้กับตนเอง พวกเขาอาจเพียงพยายามชดใช้ความสูญเสียเพื่อทำให้บริษัทสมบูรณ์และกอบกู้งานของพวกเขา[11]

การขาดทุนจากการซื้อขายโดยไม่ได้รับอนุญาตครั้งใหญ่ที่สุดบางส่วนถูกค้นพบที่Barings Bank ( Nick Leeson ), Daiwa Bank ( Toshihide Iguchi ), Sumitomo Corporation ( Yasuo Hamanaka ), Allfirst Bank ( John Rusnak ), Société Générale ( Jérôme Kerviel ), UBS ( Kweku Adoboli ) และเจพีมอร์แกน เชส ( บรูโน อิคซิล )

การสแกนแคชเชียร์เช็ค ปลอม ที่ดูเหมือนว่าออกโดยWells Fargo Bank

การฉ้อโกงการโอนเงิน

เครือข่ายการโอนเงิน เช่น ระบบโอนเงินระหว่างธนาคาร SWIFTระหว่างประเทศ ถือเป็นเป้าหมาย เนื่องจากการโอนเมื่อดำเนินการแล้ว จะย้อนกลับได้ยากหรือเป็นไปไม่ได้ เนื่องจากเครือข่ายเหล่านี้ถูกใช้โดยธนาคารเพื่อชำระบัญชีระหว่างกัน การโอนเงินจำนวนมากอย่างรวดเร็วหรือข้ามคืนจึงเป็นเรื่องปกติ ในขณะที่ธนาคารได้ตรวจสอบและถ่วงดุลแล้ว ก็มีความเสี่ยงที่บุคคลภายในอาจพยายามใช้เอกสารปลอมหรือปลอมแปลงซึ่งอ้างว่าขอให้โอนเงินของผู้ฝากเงินไปยังธนาคารอื่น ซึ่งมักจะเป็นบัญชีในต่างประเทศในต่างประเทศที่ห่างไกลบางแห่ง

มีความเสี่ยงสูงที่จะถูกฉ้อโกงเมื่อต้องติดต่อกับสถาบันที่ไม่รู้จักหรือไม่มีประกัน[12]

ความเสี่ยงจะยิ่งใหญ่ที่สุดเมื่อติดต่อกับธนาคารนอกอาณาเขตหรือธนาคารทางอินเทอร์เน็ต (เนื่องจากอนุญาตให้เลือกประเทศที่มีกฎระเบียบด้านการธนาคารหละหลวม) แต่ไม่ได้จำกัดอยู่เพียงสถาบันเหล่านี้ มีรายชื่อธนาคารที่ไม่มีใบอนุญาตประจำปีบนเว็บไซต์กระทรวงการคลังของสหรัฐอเมริกา ซึ่งปัจจุบัน มีความยาวสิบห้าหน้า

นอกจากนี้บุคคลอาจส่งการโอนเงินจากประเทศหนึ่งไปอีกประเทศหนึ่ง เนื่องจากจะใช้เวลาสองสามวันในการโอนเงินจึงจะ "ชัดเจน" และสามารถถอนออกได้ บุคคลอื่นอาจยังสามารถถอนเงินจากธนาคารอื่นได้ พนักงานรับเงินรายใหม่หรือเจ้าหน้าที่ทุจริตอาจอนุมัติการถอนเงินได้เนื่องจากอยู่ในสถานะรอดำเนินการ ซึ่งบุคคลอื่นจะยกเลิกการโอนเงินและสถาบันธนาคารจะขาดทุนเป็นเงิน

การฉ้อโกงทางธนาคารตามประเทศ

ออสเตรเลีย

กรอบการทำงานการควบคุมการฉ้อโกงของเครือจักรภพได้สรุปการป้องกัน การตรวจจับ การสอบสวน และการรายงานภาระผูกพันที่กำหนดโดยรัฐบาลออสเตรเลียสำหรับการควบคุมการฉ้อโกง กรอบการทำงานประกอบด้วยเอกสารสามชุดที่เรียกว่า The Fraud Rule, Fraud Policy และ Fraud Guidance [13]

กฎการฉ้อโกงเป็นเครื่องมือทางกฎหมายที่มีผลผูกพันหน่วยงานในเครือจักรภพทั้งหมดซึ่งกำหนดข้อกำหนดที่สำคัญของการควบคุมการฉ้อโกง

นโยบายการฉ้อโกงเป็นนโยบายของรัฐบาลที่มีผลผูกพันหน่วยงานเครือจักรภพที่ไม่ใช่องค์กร ซึ่งกำหนดข้อกำหนดขั้นตอนสำหรับการควบคุมการฉ้อโกงเฉพาะด้าน เช่น การสืบสวนและการรายงาน

คำแนะนำการฉ้อโกงในการป้องกัน ตรวจจับ และจัดการกับการฉ้อโกง สนับสนุนคำแนะนำแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดสำหรับกฎการฉ้อโกงและนโยบายการฉ้อโกง ซึ่งกำหนดความคาดหวังของรัฐบาลสำหรับการจัดการควบคุมการฉ้อโกงภายในหน่วยงานในเครือจักรภพทั้งหมด

การกระทำและข้อบังคับที่สำคัญอื่นๆ ในกรอบการควบคุมการฉ้อโกงของรัฐบาลออสเตรเลีย ได้แก่:

  • CrimesAct 1914ซึ่งกำหนดความผิดทางอาญาต่อเครือจักรภพ เช่น การฉ้อโกง
  • ประมวลกฎหมายอาญาปี 1995ซึ่งกำหนดความผิดทางอาญาต่อเครือจักรภพ เช่น การฉ้อโกง
  • พระราชบัญญัติการบริการสาธารณะปี 1999และข้อบังคับการบริการสาธารณะปี 1999ซึ่งกำหนดให้มีการจัดตั้งและการจัดการบริการสาธารณะของออสเตรเลียและพนักงาน
  • พระราชบัญญัติเงินที่ได้มาจากอาชญากรรมปี 2002และกฎข้อบังคับเกี่ยวกับอาชญากรรมปี 2002ซึ่งกำหนดให้มีการยึดเงินที่ได้จากอาชญากรรม[14]

สหรัฐ

ภายใต้กฎหมายของรัฐบาลกลาง การฉ้อโกงทางธนาคารในประเทศสหรัฐอเมริกาถูกกำหนดและทำให้ผิดกฎหมาย โดยหลักๆ แล้วตามกฎหมายการฉ้อโกงทางธนาคารในหัวข้อ 18ของประมวลกฎหมายสหรัฐฯ 18 USC § 1344 ระบุ: [15]

ใครก็ตามที่จงใจดำเนินการหรือพยายามดำเนินการตามแผนการหรือเล่ห์เหลี่ยม—
(1) ฉ้อโกงสถาบันการเงิน หรือ
(2) เพื่อให้ได้มาซึ่งเงิน กองทุน สินเชื่อ ทรัพย์สิน หลักทรัพย์ หรือทรัพย์สินอื่นใดที่เป็นของหรืออยู่ภายใต้การดูแลหรือควบคุมของสถาบันการเงิน โดยการเสแสร้ง รับรอง หรือสัญญาอันเป็นเท็จหรือฉ้อฉล
จะถูกปรับไม่เกิน 1,000,000 เหรียญสหรัฐ หรือจำคุกไม่เกิน 30 ปี หรือทั้งจำทั้งปรับ

กฎหมายของรัฐอาจกำหนดให้การกระทำแบบเดียวกันหรือคล้ายคลึงกันถือเป็นความผิดทางอาญา

กฎหมายการฉ้อโกงทางธนาคารได้ตราขึ้นโดยสภาคองเกรสเพื่อตอบสนองต่อคำตัดสินของศาลฎีกาในวิลเลียมส์กับสหรัฐอเมริกา , 458 U.S. 279 (1982) ซึ่งศาลถือว่าแผนการเช็คคิทไม่ถือเป็นการแถลงเท็จต่อสถาบันการเงิน (18 ยูเอสซี § 1014) มาตรา 1344 ได้รับการสนับสนุนในเวลาต่อมาโดยพระราชบัญญัติการปฏิรูปสถาบันการเงิน การฟื้นฟู และการบังคับใช้ปี 1989 (FIRREA) Pub ล. เลขที่ 101-73, 103 สถิติ 500.

กฎหมายการฉ้อโกงทางธนาคารของรัฐบาลกลางกำหนดให้การเช็คคิท เป็นความผิด ทางอาญา การปลอมเช็ค การไม่เปิดเผยการสมัครขอสินเชื่อ การโอนเงิน การใช้เครื่องถอนเงินอัตโนมัติ (ATM) โดยไม่ได้รับอนุญาต การฉ้อโกงบัตรเครดิตและความผิดอื่นๆ ที่คล้ายคลึงกัน มาตรา 1344 ไม่ครอบคลุมถึงการฟอกเงิน การติดสินบน และการผ่านเช็คที่ไม่ถูกต้องบางรูปแบบ บทบัญญัติอื่นครอบคลุมความผิดเหล่านี้

ศาลฎีกาได้ใช้การตีความอย่างกว้างๆ ของทั้งสองมาตราที่มีหมายเลขกำกับอยู่ในมาตรา 1344 ศาลฎีกาถือว่ามาตราแรกกำหนดให้การดำเนินคดีเพียงเพื่อแสดงให้เห็นว่าอาชญากรรมเกี่ยวข้องกับบัญชีที่ควบคุมโดยธนาคาร การฟ้องร้องไม่จำเป็นต้องแสดงความเสียหายทางการเงินที่เกิดขึ้นจริงต่อธนาคารหรือมีเจตนาที่จะให้เกิดความเสียหายดังกล่าว[16] ศาลฎีกายังถือว่าข้อที่สองไม่จำเป็นต้องแสดงเจตนาที่จะฉ้อโกงสถาบันการเงิน[17]

ในสหรัฐอเมริกา ความรับผิดของผู้บริโภคสำหรับการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์โดยไม่ได้รับอนุญาตด้วยบัตรเดบิตจะอยู่ภายใต้ระเบียบ EของFederal Deposit Insurance Corporation [18]ขอบเขตความรับผิดของผู้บริโภค ดังรายละเอียดในส่วน 205.6 จะกำหนดโดยความเร็วที่ผู้บริโภคแจ้งให้ธนาคารทราบ หากธนาคารได้รับแจ้งภายใน 2 วันทำการ ผู้บริโภคจะต้องรับผิดชอบเงิน 50 ดอลลาร์ เกินสองวันทำการผู้บริโภคจะต้องรับผิดชอบเป็นเงิน 500 ดอลลาร์ และมากกว่า 60 วันทำการ ความรับผิดของผู้บริโภคจะไม่จำกัด ในทางตรงกันข้าม บริษัท บัตรเครดิตรายใหญ่ทุกแห่งมีนโยบายความรับผิดเป็นศูนย์ ซึ่งช่วยลดความรับผิดของผู้บริโภคในกรณีที่เกิดการฉ้อโกงได้อย่างมีประสิทธิภาพ

กรณีที่น่าสังเกต

ดูสิ่งนี้ด้วย

อ้างอิง

  1. "Newsbank - The Sacramento Bee & Sacbee.com". เก็บถาวรจากต้นฉบับเมื่อวันที่ 11 มกราคม 2012
  2. ^ "การฉ้อโกงทางธนาคารคืออะไร" wiseGEEK
  3. "หน้าแรก - เจพีมอร์แกน เชส แอนด์ โค".
  4. เบลล์, อเล็กซิส (2010) การฉ้อโกงสินเชื่อที่อยู่อาศัยและแผนการพลิกทรัพย์สินที่ผิดกฎหมาย: กรณีศึกษาของสหรัฐอเมริกา กับ ควินเตโร-โลเปซ เก็บถาวรจากต้นฉบับเมื่อ 28-03-2012
  5. ^ "การฝาก ATM อัตโนมัติ, การประมวลผลการฝาก ATM, การฝากแบบไม่มีซอง" คาร์เรเกอร์.คอม เก็บถาวรจากต้นฉบับเมื่อ 2009-02-04 . ดึงข้อมูลเมื่อ2012-03-13 .
  6. ^ "ข้อกำหนดสูติบัตรใหม่ของสหรัฐอเมริกา" สำนักการกงสุล กระทรวงการต่างประเทศสหรัฐฯ เก็บถาวรจากต้นฉบับเมื่อ 24 เมษายน 2014 . สืบค้นเมื่อ 24 เมษายน 2014 .
  7. ^ "การฉ้อโกงบัตรเครดิต". LII / สถาบันข้อมูลทางกฎหมาย สืบค้นเมื่อ 2023-09-18 .
  8. ^ "ประเภทของการฉ้อโกงทางธนาคาร | ANZ" www.anz.com . สืบค้นเมื่อ 2016-05-17 .
  9. ^ "การฉ้อโกงและการหลอกลวงออนไลน์ - ตำรวจสหพันธรัฐออสเตรเลีย" www.afp.gov.au . เก็บถาวรจากต้นฉบับเมื่อ 2016-05-16 . สืบค้นเมื่อ 2016-05-17 .
  10. "การฉ้อโกงธนาคารชั้นนำทำงานอย่างไร". สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ของสหรัฐอเมริกา
  11. ↑ อับ อิกุจิ, โทชิฮิเดะ (เมษายน 2014) การศึกษาพันล้านดอลลาร์ของฉัน: ข้างในจิตใจของผู้ค้าโกงไอ978-988-13373-8-2 . 
  12. "กลโกงการโอนเงินที่เลวร้ายที่สุด 9 ประการ (และวิธีหลีกเลี่ยง)" www.aura.com . สืบค้นเมื่อ 2023-09-18 .
  13. วูดส์, เอียน (1998) "การฉ้อโกงและอุตสาหกรรมการธนาคารของออสเตรเลีย" (PDF ) สมาคมธนาคารแห่งออสเตรเลีย
  14. กรมอัยการสูงสุด. "กรอบการควบคุมการฉ้อโกง" www.ag.gov.au . เก็บถาวรจากต้นฉบับเมื่อ 2016-08-06 . สืบค้นเมื่อ 2016-05-17 .
  15. "รหัสสหรัฐฯ › ชื่อ 18 › ส่วนที่ 1 › บทที่ 63 › § 1344 - การฉ้อโกงทางธนาคาร" สถาบันข้อมูลกฎหมายโรงเรียนกฎหมายคอร์เน
  16. ชอว์ กับ สหรัฐอเมริกา , 580 US __, 137 S.Ct. 462 (2016)
  17. Loughrin กับ United States , 573 US __, 134 S. Ct. 2384 (2014)
  18. ^ "Federal Deposit Insurance Corporation, การโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ (Regulation E)"

ลิงค์ภายนอก

  • "การฉ้อโกงธนาคาร" อาชญากรรมของการโน้มน้าวใจ .
  • "แกลลอรี่การฉ้อโกงธนาคาร" นายธนาคารออนไลน์เก็บถาวรจากต้นฉบับเมื่อ 2004-10-15 . สืบค้นเมื่อ 2004-10-05 .
  • "ฉ้อโกงแอปสินเชื่อปลอม" สินเชื่อเทคโนโลยี
แปลจาก "https://en.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_fraud&oldid=1224383182"