Fraude

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Um slot de caixa automático falso usado para cometer fraudes bancárias contra clientes de bancos.

Na lei , a fraude é um engano intencional para garantir ganho injusto ou ilegal, ou para privar a vítima de um direito legal. A fraude pode violar a lei civil (por exemplo, uma vítima de fraude pode processar o autor da fraude para evitar a fraude ou recuperar uma compensação monetária) ou a lei criminal (por exemplo, um autor da fraude pode ser processado e preso por autoridades governamentais), ou pode não causar perda de dinheiro, propriedade ou direito legal, mas ainda ser um elemento de outro erro civil ou criminal. [1] O objetivo da fraude pode ser ganho monetário ou outros benefícios, por exemplo, obtenção de passaporte, documento de viagem ou carteira de motorista ou fraude de hipoteca, em que o autor do crime pode tentar se qualificar para uma hipoteca por meio de declarações falsas. [2]

Um hoax é um conceito distinto que envolve engano deliberado sem a intenção de ganho ou de prejudicar ou privar materialmente a vítima.

Como um erro civil

Em jurisdições de direito consuetudinário, como um dano civil, a fraude é um delito . Embora as definições precisas e os requisitos de prova variem entre as jurisdições, os elementos necessários da fraude como delito geralmente são a deturpação ou ocultação intencional de um fato importante no qual a vítima deve confiar, e de fato confia, em prejuízo de a vítima. [3] Provar a fraude em um tribunal costuma ser considerado difícil, pois a intenção de fraudar é o elemento-chave em questão. [4] Como tal, provar a fraude vem com um "ônus probatório maior do que outras ações civis." Essa dificuldade é exacerbada pelo fato de que algumas jurisdições exigem que a vítima prove a fraude por meio de evidências claras e convincentes . [5]

Os remédios para fraude podem incluir rescisão (ou seja, reversão) de um acordo ou transação obtido de forma fraudulenta, a recuperação de um prêmio em dinheiro para compensar o dano causado, danos punitivos para punir ou impedir a má conduta e, possivelmente, outros. [6]

Nos casos de um contrato induzido de forma fraudulenta, a fraude pode servir como defesa em uma ação civil por quebra de contrato ou execução específica do contrato . Da mesma forma, a fraude pode servir de base para um tribunal invocar sua jurisdição equitativa .

Como uma infracção penal

Em jurisdições de direito consuetudinário, como uma ofensa criminal, a fraude assume muitas formas diferentes, algumas gerais (por exemplo, roubo por falsa pretensão) e algumas específicas para categorias particulares de vítimas ou má conduta (por exemplo, fraude bancária , fraude de seguro , falsificação ). Os elementos da fraude como crime também variam. Os elementos necessários para talvez a forma mais geral de fraude criminosa, roubo por falsa pretensão, são o engano intencional de uma vítima por meio de uma falsa representação ou pretensão com a intenção de persuadir a vítima a ceder bens e com a vítima ceder bens em confiança na representação ou pretensão e com o autor do crime pretendendo afastar a propriedade da vítima. [7]

Por região

América do Norte

Canadá

A seção 380 (1) do Código Penal fornece a definição geral para fraude no Canadá:

380 . (1) Todo aquele que, por engano, falsidade ou outro meio fraudulento, seja ou não uma falsa pretensão na acepção desta Lei, defraude o público ou qualquer pessoa, apurada ou não, de qualquer propriedade, dinheiro ou valor segurança ou qualquer serviço,

(a) for culpado de um delito acusável e sujeito a uma pena de prisão não superior a quatorze anos, quando o objeto do delito for um instrumento testamentário ou o valor do objeto do delito exceder cinco mil dólares; ou
(b) é culpado
(i) de um crime acusável e está sujeito a prisão por um período não superior a dois anos, ou
(ii) de infracção punível com condenação sumária, quando o valor do objecto da infracção não exceda cinco mil dólares. [8]

Além das penalidades descritas acima, o tribunal também pode emitir uma ordem de proibição nos termos do s. 380.2 (impedir uma pessoa de "buscar, obter ou continuar qualquer emprego, ou se tornar ou ser um voluntário em qualquer capacidade, que envolva ter autoridade sobre os bens imóveis, dinheiro ou segurança valiosa de outra pessoa"). Ele também pode fazer uma ordem de restituição sob s. 380,3. [9]

Os tribunais canadenses consideraram que o crime consiste em dois elementos distintos:

  • Um ato proibido de engano, falsidade ou outros meios fraudulentos. Na ausência de engano ou falsidade, os tribunais buscarão objetivamente um "ato desonesto"; e
  • A privação deve ser causada pelo ato proibido e a privação deve estar relacionada a propriedade, dinheiro, segurança valiosa ou qualquer serviço. [10]

A Suprema Corte do Canadá considerou que a privação é satisfeita mediante prova de prejuízo, preconceito ou risco de preconceito; não é essencial que haja perda real. [11] A privação de informações confidenciais , na forma de segredo comercial ou material protegido por direitos autorais com valor comercial, também foi considerada como abrangida pelo delito. [12]

Estados Unidos

Fraude criminal

Os requisitos de prova para acusações de fraude criminal nos Estados Unidos são essencialmente os mesmos que os requisitos para outros crimes: a culpa deve ser provada além de qualquer dúvida razoável . Em todos os Estados Unidos, as acusações de fraude podem ser contravenções ou crimes, dependendo da quantidade de perda envolvida. A fraude de alto valor também pode desencadear penalidades adicionais. Por exemplo, na Califórnia, perdas de $ 500.000 ou mais resultarão em dois, três ou cinco anos extras de prisão, além da penalidade normal pela fraude. [13]

A análise de fraude de 2006 do governo dos Estados Unidos concluiu que a fraude é um crime significativamente subnotificado e, embora várias agências e organizações estivessem tentando resolver o problema, era necessária maior cooperação para obter um impacto real no setor público. [14] A escala do problema apontou para a necessidade de um corpo pequeno, mas poderoso, para reunir as numerosas iniciativas de combate à fraude que existiam.

Fraude civil

Embora os elementos possam variar de acordo com a jurisdição e as alegações específicas feitas por um autor que abre um processo que alegou fraude, os elementos típicos de um caso de fraude nos Estados Unidos são: [15]

  1. Alguém deturpa um fato relevante para obter ação ou tolerância de outra pessoa;
  2. A outra pessoa confia na deturpação; e
  3. A outra pessoa sofrerá lesão como resultado do ato ou tolerância assumida com base na deturpação.

Para estabelecer uma reclamação civil de fraude, a maioria das jurisdições nos Estados Unidos exige que cada elemento de uma reclamação de fraude seja pleiteado com particularidade e provado por uma preponderância de evidências , [16] o que significa que é mais provável do que não que a fraude ocorreu. Algumas jurisdições impõem um padrão probatório mais alto, como a exigência do Estado de Washington de que os elementos de fraude sejam provados com evidências claras, convincentes e convincentes (evidências muito prováveis), [17] ou a exigência da Pensilvânia de que a fraude de direito consuetudinário seja provada de forma clara e convincente evidências. [18]

A medida de danos em casos de fraude é normalmente calculada usando uma de duas regras: [19]

  1. A regra do “benefício de pechincha”, que permite a recuperação dos danos no valor da diferença entre o valor do imóvel se o representasse e o seu valor real;
  2. Perda do bolso, que permite a recuperação dos danos no valor da diferença entre o valor do que foi dado e o valor do que foi recebido.

Danos especiais podem ser permitidos se for demonstrado que foram causados por fraude do réu e os valores dos danos forem provados com especificidade .

Muitas jurisdições permitem que um autor em um caso de fraude busque danos punitivos ou exemplares. [20]

Pacific Asia

China

A coleção de histórias de Zhang Yingyu, The Book of Swindles (disponível aqui; [21] por volta de 1617), testemunha a fraude comercial desenfreada, especialmente envolvendo empresários itinerantes, no final da China Ming. [22] The Economist , CNN e outros meios de comunicação informam regularmente sobre incidentes de fraude ou má-fé nos negócios e práticas comerciais chinesas. [23] [24] [25] Forbes cita o crime cibernético como uma ameaça persistente e crescente para os consumidores chineses. [26]

Índia

Na Índia, as leis criminais estão consagradas no Código Penal Indiano . [27] É complementado pelo Código de Processo Penal e pela Lei de Provas da Índia .

Europa

Reino Unido

Em 2016, o valor estimado perdido por meio de fraude no Reino Unido foi de £ 193 bilhões por ano. [28]

Em janeiro de 2018, o Financial Times relatou que o valor da fraude no Reino Unido atingiu uma alta de £ 2,11 bilhões em 15 anos em 2017, de acordo com um estudo. O artigo disse que a empresa de contabilidade BDO examinou casos de fraude relatados no valor de mais de £ 50.000 e descobriu que o número total subiu para 577 em 2017, em comparação com 212 em 2003. O estudo descobriu que o valor médio roubado em cada incidente subiu para £ 3,66 m, acima de £ 1,5 milhões em 2003. [29]

Em novembro de 2017, a fraude era o crime mais comum no Reino Unido, de acordo com um estudo realizado por Crowe Clark Whitehill, Experian e o Center for Counter Fraud Studies. [30] O estudo sugere que o Reino Unido perde mais de £ 190 bilhões por ano com fraudes. £ 190 bilhões é mais de 9% do PIB projetado do Reino Unido para 2017 ($ 2.496 (£ 2.080) bilhões de acordo com o Statistics Times [ carece de fontes ? ] ). A estimativa de fraude no número do Reino Unido é mais do que todo o PIB de países como Romênia, Catar e Hungria. [31]

De acordo com outra análise do Fraud Advisory Panel (FAP) de caridade antifraude do Reino Unido , a fraude empresarial foi responsável por £ 144 bilhões, enquanto a fraude contra indivíduos foi estimada em £ 9,7 bilhões. O FAP tem sido particularmente crítico em relação ao apoio disponível da polícia às vítimas de fraude no Reino Unido fora de Londres. Embora as vítimas de fraude sejam geralmente encaminhadas ao centro de denúncias de fraudes e crimes cibernéticos do Reino Unido, Action Fraud , a FAP concluiu que havia "pouca chance" de que essas denúncias de crimes fossem acompanhadas por qualquer tipo de ação policial substantiva por parte das autoridades britânicas , De acordo com o relatório. [32]

Em julho de 2016, foi relatado que os níveis de atividade fraudulenta no Reino Unido aumentaram nos 10 anos anteriores a 2016 de £ 52 bilhões para £ 193 bilhões. Esse número seria uma estimativa conservadora, já que, como disse o ex-comissário da Polícia da Cidade de Londres , Adrian Leppard, apenas 1 em 12 crimes desse tipo é realmente denunciado. [33] Donald Toon, diretor do comando de crime econômico do NCA, declarou em julho de 2016: "As perdas anuais para o Reino Unido por fraude são estimadas em mais de £ 190 bilhões". Números divulgados em outubro de 2015 pelo Crime Survey of England and Wales revelaram que houve 5,1 milhões de incidentes de fraude na Inglaterra e no País de Gales no ano anterior, afetando cerca de um em cada 12 adultos e tornando-o a forma mais comum de crime. [34]

Também em julho de 2016, o Office for National Statistics (ONS) declarou "Quase seis milhões de fraudes e crimes cibernéticos foram cometidos no ano passado na Inglaterra e no País de Gales e estima-se que houve dois milhões de crimes de uso indevido de computador e 3,8 milhões de crimes de fraude nos 12 meses até o final de março de 2016. " A fraude afeta uma em cada dez pessoas no Reino Unido. De acordo com o ONS, a maioria das fraudes está relacionada a fraudes em contas bancárias. Estes números são separados da estimativa principal de que outros 6,3 milhões de crimes (distintos de fraude) foram perpetrados no Reino Unido contra adultos no ano até março de 2016. [35]

A fraude não foi incluída em um "Índice de danos ao crime" publicado pelo Office for National Statistics em 2016. Michael Levi, professor de criminologia da Cardiff University, observou em agosto de 2016 que era "profundamente lamentável" que a fraude foi deixada de fora do primeiro índice apesar de ser o crime mais comum relatado à polícia no Reino Unido. Levi disse: "Se você tem algumas categorias que são excluídas, elas são automaticamente deixadas de fora das prioridades da polícia". [ carece de fontes? ] O Chefe do Escritório Nacional de Auditoria(NAO), Sir Anyas Morse também disse: "Por muito tempo, como um crime de baixo valor, mas de alto volume, a fraude online foi negligenciada pelo governo, pelas autoridades policiais e pela indústria. Agora é o crime mais comum na Inglaterra e País de Gales e exige uma resposta urgente. " [36]

Inglaterra, País de Gales e Irlanda do Norte

Desde 2007, as fraudes na Inglaterra, País de Gales e Irlanda do Norte foram cobertas pelo Fraud Act 2006 . A lei recebeu o consentimento real em 8 de novembro de 2006 e entrou em vigor em 15 de janeiro de 2007. [37]

A lei dá uma definição legal do delito criminal de fraude, definindo-o em três classes - fraude por falsa representação, fraude por não divulgar informações e fraude por abuso de posição. Estabelece que uma pessoa considerada culpada de fraude está sujeita a multa ou prisão de até doze meses em condenação sumária (seis meses na Irlanda do Norte ), ou multa ou prisão de até dez anos em condenação por acusação . Esta lei substitui amplamente as leis relativas à obtenção de propriedade por engano, obtenção de uma vantagem pecuniária e outros crimes que foram criados de acordo com a Lei de Roubo de 1978 .

Escócia

Na lei escocesa , a fraude é coberta pela lei comum e por uma série de infrações legais. As principais infrações de fraude são fraude de direito consuetudinário, pronunciamento, apropriação indébita e fraude legal. O Fraud Act 2006 não se aplica na Escócia.

Organizações Governamentais

O Serious Fraud Office é um braço do Governo do Reino Unido, responsável perante o Procurador-Geral.

A National Fraud Authority (NFA) era, até 2014, uma agência governamental que coordenava a resposta antifraude no Reino Unido.

Cifas é um serviço britânico de prevenção de fraudes, uma organização sem fins lucrativos para todos os setores que permite às organizações compartilhar e acessar dados de fraude usando seus bancos de dados. O Cifas dedica-se à prevenção de fraudes, incluindo fraudes internas por funcionários, e à identificação de crimes financeiros e conexos.

Custo

Os participantes de uma pesquisa de 2010 da Association of Certified Fraud Examiners estimaram que a organização típica perde 5% de sua receita anual com fraudes, com uma perda média de US $ 160.000. A fraude cometida por proprietários e executivos custou nove vezes mais que a fraude de funcionários. Os setores mais comumente afetados são bancos, manufatura e governo. [38]

Tipos de atos fraudulentos

O uniforme falso altamente decorado usado por um homem que se fazia passar por um "fuzileiro naval" capturado por dois sargentos de artilharia na Times Square em Nova York, Nova York
Um anúncio possivelmente fraudulento de " trabalho de casa "

A falsificação de documentos, conhecida como falsificação, e a falsificação são tipos de fraude envolvidos na duplicação física ou fabricação. O "roubo" de informações pessoais ou identidade, como alguém que descobre o número do seguro social de outro e o usa como identificação, é um tipo de fraude. A fraude pode ser cometida por meio de muitos meios de comunicação, incluindo correio , transferência eletrônica , telefone e Internet ( crime de computador e fraude na Internet ). Dada a natureza internacional da web e a facilidade com que os usuários podem ocultar sua localização, obstáculos para verificar a identidade e legitimidade online e a variedade de técnicas de hacker disponíveis para obter acesso a PIItodos contribuíram para o rápido crescimento da fraude na Internet. Em alguns países, a fraude fiscal também é processada por meio de faturamento falso ou falsificação de impostos. [39] Também houve "descobertas" fraudulentas, por exemplo, ciência , onde o apetite é por prestígio ao invés de ganho monetário imediato. [40]

Detecção

Preço de varejo sugerido por um fabricante fraudulento em um alto-falante

A detecção de atividades fraudulentas em grande escala é possível com a coleta de grandes quantidades de dados financeiros emparelhados com análises preditivas ou análises forenses, o uso de dados eletrônicos para reconstruir ou detectar fraudes financeiras.

O uso de métodos analíticos baseados em computador, em particular, permite a descoberta de erros, anomalias, ineficiências, irregularidades e vieses que muitas vezes se referem a fraudadores gravitando para certas quantias em dólares para ultrapassar os limites de controle interno. [41] Esses testes de alto nível incluem testes relacionados à Lei de Benford e possivelmente também as estatísticas conhecidas como estatísticas descritivas. Os testes de alto nível são sempre seguidos por testes mais focados para procurar pequenas amostras de transações altamente irregulares. Os métodos familiares de correlação e análise de série temporal também podem ser usados ​​para detectar fraudes e outras irregularidades. [42]

Anti-fraude provisionamento

Além das leis que visam a prevenção de fraudes, também existem organizações governamentais e não governamentais que visam combater a fraude. Entre 1911 e 1933, 47 estados adotaram o chamado status de Blue Sky Laws . [43] Essas leis foram promulgadas e aplicadas em nível estadual e regulamentaram a oferta e venda de valores mobiliários para proteger o público de fraudes. Embora as disposições específicas dessas leis variassem entre os estados, todas exigiam o registro de todas as ofertas e vendas de valores mobiliários, bem como de todas as corretoras de valores e corretoras dos Estados Unidos . [44] No entanto, essas leis do Céu Azul foram geralmente consideradas ineficazes. Para aumentar a confiança do público nos mercados de capitais, oO presidente dos Estados Unidos , Franklin D. Roosevelt , estabeleceu a Comissão de Valores Mobiliários dos Estados Unidos (SEC). [45] A principal razão para a criação da SEC foi regular o mercado de ações e prevenir abusos corporativos relacionados à oferta e venda de títulos e relatórios corporativos. A SEC recebeu o poder de licenciar e regulamentar as bolsas de valores, as empresas cujos títulos eram negociados nelas e os corretores e distribuidores que conduziam as negociações. [46]

Outras leituras

Além da fraude, existem várias categorias relacionadas de enganos intencionais que podem ou não incluir os elementos de ganho pessoal ou danos a outro indivíduo:

  • Obstrução de justiça
  • 18 USC  § 704 que criminaliza a falsa representação de ter recebido qualquer condecoração ou medalha autorizada pelo Congresso para as Forças Armadas dos Estados Unidos

Veja também

Referências

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Outras leituras

Ligações externas